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TRABAJO I. EVALUACION
FINANCIERA DE PROYECTOS DE INVERSION Realizado
por Daniel Villamizar Febrero
del 2004 |
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La
empresa que se tomo como objeto de estudio, es INTELARVEN C.A. La misma es un
emprendimiento personal llevado a
cabo conjuntamente con un compañero de
carrera, que consiste n la distribución de equipos para rastreo vehículos
basados en tecnología GPS con la consiguiente prestación de servicio de
monitoreo de vehículos. Aspectos Administrativos: o
Nombre de la
Empresa: INTELARVEN C.A. o
Situación
jurídica: La empresa en cuestión se encuentra actualmente en su proceso de
constitución. Ya se dispone de la verificación del nombre de la misma, y en
el transcurso de los próximos 20 días se constituirá el registro mercantil o
Registro
Mercantil: El registro mercantil en el cual será registrada la compañía
es el Registro Mercantil Primero
(Estado Trujillo): Calle N° 9, con Av. 9 y 10, Centro Colonial
Curazao, parte alta, Valera. o
Capital
suscrito y pagado: El Capital social
es la suma de diez millones de bolívares (Bs. 10.000.000,oo), dividido en
diez mil acciones nominativas, no convertibles al portador de un mil
bolívares (Bs. 1000,oo) cada una. Este capital ha sido suscrito y pagado por los dos accionistas de la
empresa. o
Accionistas: El
capital ha sido aportado por sus socios de la manera siguiente: el accionista
Daniel Alexander Villamizar González, suscribe y paga cinco mil (5.000)
acciones que representan la suma de cinco millones de bolívares
(Bs.5.000.000,oo); el accionista Francisco Javier pulido parra, suscribe y
paga cinco mil (5.000) acciones que representan la suma de cinco millones de
bolívares (Bs.5.000.000,oo): la cancelación total de las acciones suscritas y
pagadas se ha efectuado mediante la vinculación al patrimonio social de la compañía
de bienes muebles, equipos, mobiliario, mercancía y demás enseres necesarios
para su funcionamiento, de su única y exclusiva propiedad, todo lo cual se
discrimina en el balance demostrativo del aporte de los accionistas que se
anexa para ser agregado al expediente respectivo. o
Sede Jurídica:
La sede jurídica será la ciudad de Trujillo, Municipio Trujillo, Estado
Trujillo, Venezuela. o
Nombre y
currículo vitae por sus promotores y directivos: Los promotores de esta
empresa son sus dos accionistas Daniel Villamizar y Francisco Pulido. El
primero es un Ingeniero Mecánico de 25 años de edad, egresado de la UNET en el año 2000,
actualmente desempeñándose como coordinador de mantenimiento mecánico en una
compañía cementera. Posee amplios conocimientos en sistemas computacionales e
Internet y se ha desempeñado mayormente en técnicas de diagnostico de la
condición de maquinarias basadas en análisis vibracional. Ha trabajado para
compañías como SIDOR, Institutos Educativos y actualmente labora para la
Corporación de Cemento Andino. El segundo de los promotores es Ingeniero
Electricista de 35 años de edad, egresado de la ULA en el año 1995,
actualmente desempeñándose como coordinador de mantenimiento eléctrico en una
compañía cementera. Posee amplia experiencia en diseño y montaje de sistemas
eléctricos y electrónicos para control de procesos en plantas de procesos
continuos y en el área de
adiestramiento. Ha trabajado en institutos educativos y en la Corporación de
Cemento Andino. Aspectos Legales: Leyes
Generales: o
Código de
Comercio o
Ley de Trabajo o
Ley de Impuesto a los Activos Empresariales o
Código Orgánico
Tributario o
Ley de
registro publico y del notariado o
Ley de Impuesto Sobre la Renta Leyes
regulatorias de la actividad económica del proyecto o
Ley orgánica de
Aduanas o
Decretos 2302,
2303, 2320, 2330 y 2379. Relacionados con CADIVI. Leyes
de incentivo a la actividad económica del proyecto: o
Listado de
bienes prioritarios del ministerio de producción y comercio para el
otorgamiento de divisas. (los productos a importar están en la lista de
bienes de primera necesidad) Descripción de los productos: Los
productos principales de la actividad económica de la compañía son: o
Venta e
instalación de equipos para rastreo de vehículos mediante sistema satelital:
Estos artefactos son para el usuario final y consisten en un dispositivo
electrónico compuesto por un receptor de señales satelitales de GPS, un
circuito intermedio y un circuito telefónico que hace posible realizar el
rastreo de la ubicación geográfica de un vehículo automotor. El dispositivo
se instala en automóviles de cualquier tamaño y tipo y el mismo es capaz de
enviar a una estación fija de monitoreo la información correspondiente a
localización, velocidad e incluso puede emitir una señal secreta de alarma
ante una eventual situación de emergencia dentro del vehículo. Mediante este
dispositivo puede realizarse la inhabilitación remota del encendido del motor
y cualquier otro evento que el usuario desee programar. Los productos son
adquiridos en el exterior a través de una importadora asociada para su
distribución en el país o
Prestación de
servicio de monitoreo: Este servicio se presta a los poseedores de las
unidades móviles para rastreo, y consiste en realizar seguimiento continuo de
los mismos. Cuando exista la necesidad por parte del usuario de tener
información acerca del vehículo, solo bastara con que el mismo realice una
llamada telefónica a un número asignado y la información le será
suministrada. En caso de emergencia, la estación recibirá una señal (activada
por el usuario desde el interior del automotor) que dará una alerta
permitiendo así dar aviso a personal de seguridad pública. Todo esto se
incluye en paquetes de cancelación mensual, trimestral o semestral. Características y usos: La
adquisición de las unidades móviles junto a la suscripción del servicio de
monitoreo permitirá al usuario, entre otras cosas lo siguiente: o
Localización
exacta (con un error de exactitud máximo de 15 metros) de la unidad móvil, lo
que le permitirá un control de ubicación del automóvil en el caso de que el
mismo sea prestado, cedido o en el peor de los casos hurtado, mientras se
encuentre en áreas de cobertura. Del mismo modo se podrán obtener datos de
velocidad del vehículo o
Emisión de una
señal de alarma desde el vehículo hacia una estación remota lo que permitirá avisar a los organismos de
seguridad en caso de asalto, secuestro o alguna otra emergencia dentro del
mismo. Dicha señal será activada por el usuario mediante la activación de un
botón de pánico o interfase similar. o
Recepción de
señal del audio en el interior del vehículo, que podrá ser grabada desde la
estación de monitoreo en caso de que el usuario lo requiera para los fines
que le convengan. o
Activación de
eventos en el vehículo desde la estación de monitoreo, tales como: apagado
del motor, aseguramiento de las puertas, activación de sirenas, etc. Demanda del producto: El
producto inicialmente será distribuido en el Estado Táchira, particularmente
en la ciudad de San Cristóbal y adyacencias. Actualmente están operando en
esta ciudad aproximadamente 105 líneas de taxis de los cuales al menos 80%
esta constituida por vehículos de modelos recientes. El aumento de los
índices delictivos relativos a robos de autos y secuestros sumado al hecho de
la vulnerabilidad de este sector del transporte publico, hace de este
segmento, un grupo de gran potencialidad para distribución. Este será el
grupo-objetivo durante los primeros 12 o 18 meses de operación.
Posteriormente la estrategia estará dirigida a propietarios de vehículos
particulares cuyo costo los haga susceptibles a situaciones de hurto o
similares. Una vez existan en el mercado al menos 200 unidades móviles
circulando, la reducción de los costos
fijos específicos hará que los precios de las unidades móviles sean cada vez
más asequibles a usuarios de vehículos menos costosos. Se espera poder
colocar en el mercado 10 unidades mensuales en los primeros 12 meses, y
luego, lograr incrementar esta rata a 20 unidades mensuales en los 12 meses
siguientes. Oferta del Producto. Con
los proveedores de los artículos que en la actualidad están disponibles
habría una oferta inicial de hasta 50 unidades mensuales. En caso de que el
mercado respondiera favorablemente y la colocación del producto superara las
expectativas, ya tenemos dos proveedores potenciales con la misma capacidad
de respuesta del primero. Con respecto
al servicio, la capacidad actual de realización de monitoreo es de hasta 100
autos por estación (inicialmente contaríamos con una estación de monitoreo).
En caso de aumentar la cantidad de móviles, se crearían las estaciones de
monitoreo necesarias para poder cubrir la demanda del servicio. Mercado Potencial: El
mercado potencial dependerá de que tan asequible logre ser para los usuarios
de distintas capacidades de pago el adquirir las unidades móviles. Cualquier
propietario de un vehículo cuyo costo sea mayor a los 10 millones de
bolívares es un cliente potencial de estos artículos y del servicio. En
principio el crecimiento del mercado dependerá básicamente del modo en que
los primeros usuarios logren verificar las bondades del producto y de este
modo transmitan la información de modo viral. No es conveniente usar
estrategias publicitarias masivas dado que la
buena prestación del servicio dependerá en gran medida de que solo los
clientes del mismo posean información relativa al funcionamiento exacto del
mismo. (No seria conveniente que sea del conocimiento público, inclusive de
personas con conductas delictivas, algunos detalles del funcionamiento que
debe conocer solo el cliente). Como
se sabe cualquier propietario de vehículos automotores es susceptible a
sufrir cualquiera de las situaciones en las cuales el producto pudiera ser
necesario. Se espera que después de alcanzar la meta de 300 unidades
colocadas en esta ciudad se aplique el mismo modelo en las ciudades de
Maracaibo y Barquisimeto. Formación del precio: En
la formación de precios se han tomado en consideración tres aspectos: Precios
de referencia de competidores nacionales y de proveedores del mismo servicio
en otros países, capacidad de pago de los clientes potenciales y costos del
producto. A
la fecha se ha establecido un precio aproximado de venta de las unidades
móviles, que oscila alrededor de los
Bs1.4 MM. Con respecto al servicio se tomaron como indicadores los
precios de otros servicios de suscripción (televisión por cable, servicio de
telefonía celular entre otros) y el mismo estaría en el orden de los Bs.
30000 mensual. Canales de Comercialización Aun
cuando la sede de la empresa esta en el Estado Trujillo se selecciono la
ciudad de San Cristóbal como mercado inicial dada la conveniencia de que las
estaciones de monitoreo no se encuentren en la misma zona geográfica (por
razones de seguridad). A tal efecto contamos con varios distribuidores cuya
dedicación no seria exclusiva en esta ciudad quienes contactarían al cliente
una vez el mismo lo solicite. La
estrategia inicial se enfoca al hecho de que sea el cliente quien solicite
una explicación de las bondades del producto previo conocimiento bien sea a
través de otros clientes satisfechos o de los canales publicitarios a
emplear. Una vez establecido el contacto, uno de los visitadores se
encargaría de realizar demostraciones y presentar los planes asociados al
producto. Algunas estrategias de mercadeo consistirán en incentivos de
reducciones en costos de servicios a los clientes actuales que recomienden a
nuevos clientes. Con respecto a la instalación, las mismas serán realizadas
por algunos talleres automotrices o concesionarios asociados en la mencionada
ciudad. Localización de la Planta: La
planta principal estará ubicada en la ciudad de Trujillo. Los procesos de
importación se realizaran a través de las aduanas de San Antonio del Táchira
y Puerto Cabello. Los talleres de instalación y distribuidores se ubicaran en
cada una de las ciudades en donde se preste el servicio (inicialmente será en
San Cristóbal- Estado Táchira) Infraestructura de servicios: La
infraestructura de servicios será determinante en la prestación de servicio.
Algunos factores determinantes se enumeran a continuación: o
La zona en que
se preste el servicio deberá tener cobertura de señal de comunicaciones
celulares AMPS (analógica) pues esta es la vía de comunicación entre las
unidades móviles y la estación de monitoreo. o
Se
verificó la existencia de servicio de
envió de paquetes expreso entre Trujillo y las ciudades en las cuales se
espera distribuir el articulo. o
Se cuenta con
servicio eléctrico y telefónico confiable en la sede de la empresa, lo cual
es imprescindible para efectuar el servicio de monitoreo. Tecnología Utilizada: La
tecnología empleada en la producción de la empresa, es desarrollada por un
proveedor extranjero en lo que se refiere a software y hardware. Con respecto
a las unidades móviles las mismas serán elaboradas en su totalidad fuera del
país por la empresa fabricante. Las
licencias del software a emplear son adquiridas al mismo fabricante de las
unidades móviles y la licencia de los mapas georeferenciados usados en el
proceso son provistas por una empresa nacional. Para
la estación de monitoreo se requiere de un servidor conectado a una línea o
central telefónica suscrita a cualquier red de telefonía publica. Además se
necesitan líneas telefónicas con acceso a llamadas a cualquier operadora
nacional. En
lo que se refiere a la tecnología usada en la instalación la misma será
subcontratada a los concesionarios locales a quienes sea asignada. Proceso de producción La
producción de cada producto, venta de unidades móviles y servicio de
monitoreo, será la especificada a continuación: Distribución
de unidades móviles: El inicio de la producción comienza con la compra de
estos artículos a fabricantes
extranjeros mediante dos compañías importadoras asociadas a la empresa. Una
vez nacionalizados los artículos, los mismos son enviados a la sede en
Trujillo donde son revisados, probados y mantenidos en stock. Una vez se
logra una venta del artículo, los mismos son enviados por correo expreso a
los instaladores autorizados en ciudad de la compra. A estos concesionarios
será remitido el cliente para que efectué su instalación. Una vez instalado,
el artículo será sometido a prueba durante la primera semana en busca de
cualquier posibilidad de anomalía en el funcionamiento del dispositivo. En
caso de malfuncionamiento, el cliente contactará a su vendedor quien
coordinara el procedimiento de desinstalación y retorno de la unidad
defectuosa. Prestación
del servicio de monitoreo: Una vez le haya sido instalada la unidad móvil al
vehículo del cliente, el mismo solicitara al vendedor la formalización de
suscripción al servicio de monitoreo. Dicho servicio será efectuado por
personal dedicado las 24 horas del día 365 días del año, quien recibirá las
solicitudes de información relativas a los vehículos vía telefónica y quien
haciendo uso del sistema dará al
cliente los datos requeridos. El cliente tendrá derecho a un número limitado
de consultas dependiendo del paquete de suscripción elegido. Proceso de Producción de los bienes y servicios
Efluentes y Pérdidas del Proceso: Algunos efluentes y pérdidas del proceso
serían las siguientes: o
En caso de que
alguna unidad móvil haya salido defectuosa, los costos de reinstalación y
reenvío serán asumidos por la empresa. o
Cualquier costo
adicional en llamadas telefónicas generado por errores de comunicación entre
las unidades móviles y la estación de monitoreo serán perdidas poco
previsibles. Sin
embargo, puede decirse que debido a la naturaleza del artículo distribuido y
del servicio prestado, los efluentes y perdidas del proceso serán mínimas. Volumen de ocupación: El
personal a cargo de las diferentes operaciones de la compañía tendrá diversas
modalidades de contratación. A continuación se describe el personal necesario
y sus vínculos con la compañía: o
Promotores de
Venta: La dedicación de este personal es no exclusiva y su remuneración se
hará en base a las ventas realizadas en comisiones que pudieran ir de un 10 a
un 15% del valor de los artículos vendidos. Durante el primer año de
operaciones, este grupo estará constituido por 5 personas residenciadas en la
ciudad de distribución, con un nivel educativo mínimo de Técnico Superior o
similar y previamente entrenadas en los procesos relacionadas con la
producción de la empresa. o
Instaladores de
equipos: Este servicio se
subcontratara a concesionarios o talleres de cierta trayectoria,
cancelando a los mismos un monto previamente establecido por cada
instalación. o
Operadores de
la estación de monitoreo: Para esta actividad se dispondrá de tres operadores
en turnos rotativos de 12 horas cada uno, trabajando cada uno por cuatro días
consecutivos por cada dos de descanso. El nivel académico será de Técnico
Superior o equivalente. Si llamamos A, B y C a los operarios, una estructura
de turnos podría ser la siguiente:
El salario de estos trabajadores sería durante el
primer año estaría entre 2 y 2.5 veces el salario mínimo, con derecho a 15
días de vacaciones remuneradas, 60 días de prestaciones al año y dos meses
pro concepto de utilidades. Este tipo de personal estaría a prueba durante 1
meses (remunerado) y dependiendo del rendimiento pasaría a ser personal fijo
de la empresa. Capacidad
Instalada: La volumen de producción esperado para el primer año
será de cien unidades vendidas y suscritas al servicio de monitoreo. Desde un
inicio toda la estructura de ventas y servicio estará diseñada para cubrir
esta demanda. En caso de ser superada la meta, se adelantarán los planes
previstos para la siguiente etapa del negocio que consistirá básicamente en
la estructuración de una nueva estación de monitoreo. Capacidad
utilizada: El
crecimiento de la producción se espera
que sea de modo lineal en el primer año hasta lograr las 15 unidades
mensuales vendidas en el doceavo mes. Una distribución esperada de la
producción en el primer año podría verse en el grafico siguiente:
Control de Calidad El
control de calidad de los dispositivos a distribuir se hará en dos fases: En
la primera, luego de recibir los artefactos, los mismos serán probados en la
sede principal de la empresa y una vez se haya verificado su buen
funcionamiento serán desechados al cliente. La segunda fase se hará
seguimiento del funcionamiento del equipo durante una semana para eliminar
así cualquier error surgido durante la instalación. En cualquier caso, las
unidades móviles tendrán un periodo de garantía de un año contra defectos de
fabricación. Con
respecto a la calidad del servicio de monitoreo, se realizaran algunas
operaciones periódicas de verificación de
la comunicación y funcionamiento de las unidades móviles, previo
consentimiento del usuario. Como mínimo se establecerá comunicación con cada
unidad móvil suscrita en lapsos no
mayores a 15 días para verificar su buen funcionamiento. Los operarios serán
sometidos a evaluaciones de desempeño y se llevara un registro de ocurrencia
de no conformidades (así como las debidas acciones preventivas y correctivas)
en la prestación del servicio |
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