Revise la conciliación y
rehágala si hay diferencias / Efectúe asientos de ajuste / Halle saldo contable
|
SALDO SEGÚN LIBRO MAYOR CUENTA “BANCO LATEX C/C” +: Cobranzas recibidas y contabilizadas pero aún no depositadas Nota de débito por gastos
bancarios no registrados -: Cheques emitidos y
aún no pagados por el Banco (ø) Cheque Nº 789
contabilizado por $ 340 y debitado por Banco x $403 (se Observa
recibo del proveedor “PNP SA” por $ 403 |
19694 2370 96 -2267 63 |
|
SALDO Diferencia no Localizada |
19.830 198 |
|
SALDO SEGÚN BANCO (COMPROBADO CON EXTRACTO) |
19.632 |
(ø) Cheques emitidos, entregados a Proveedores y aún no pagados por el
banco:
CH 795 $67 / CH 802
$469 / CH 810 $1.066 / CH 812
$ 865
|
|
Efectúe conciliación del
arqueo / asientos de ajustes / Detemine saldo contable / Mencione las fallas de
control
|
ARQUEO DE CAJA PRESENCIADO
POR UD. DIA 30/06/02 A LAS 15 HS. |
||||
|
Valores Recontados: Detalle Librador |
Fecha |
Importe |
||
|
Efecivo (5 x $
1) Efectivo (3 x $10) Efectivo (1x u$s 100) Ch/ BNA Guido Suller Ch/ Galicia Jacobo Ch/
HCBS Polino |
27/06 29/06 28/06 |
5 30 100 240 250 219 |
||
|
COMPROBANTES DE GASTOS NO
RENDIDOS POR EL CAJERO |
||||
|
Fecha |
Concepto |
Autorizó |
Importe |
|
|
23/4 29/6 30/6 |
Factura de papelería Seña por compra Tonner Viáticos Cadete |
J.Gianolla R. Morgado Gianolla |
159 130 22 |
|
TOTAL 1.155
Ultimo recibo de Tesorería Nº
1460 (Siguiente en Blanco)
Ultimo recibo de Cobrador Nº
1512 (Siguiente en Blanco)
Ultimo cheque emitido (BNA)Nº
566 (30/06/02 $ 550)
Ultimo Depósito en BNA
$ 1.700 (25/06/02)
Ultima rendición de gastos
$ 506 (22/06/02)
COBRANZAS DE CLIENTES NO REGISTRADAS CONTABLEMENTE A LAS 15 HORAS:
Origen Recibo Nº Fecha Cliente MedioPago Importe
Cobrador 1508 25/06/02 A. Garmaz Efectivo 300
Cobrador 1512 28/06/02 A. Suar Ch/BNA 240
Caja 1459 29/06/02 M.
Tinelli Efectivo 115
Caja 1460 29/06/02 J. Rial Ch/Galicia 219
DATOS ADICIONALES
1)
El saldo de la cuenta CAJA según mayor (al momento del corte) $ 300.
Ultimos recibos registrados: de caja el 1458 y del cobrador 1507. La empresa no
registró operaciones posteriormente
2)
El gerente Morgado, autoriza pagos que superen los $ 100. Gianolla se
desempeña como Contador y Tesorero, autoriza pagos menores a $ 100.
3)
Cambio U$S comprador $ 3,52 Vendedor 3,60