| PROGRAMA DE PRESTACION Y VENTA SERVICIOS |
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| Atelier Patagonico |
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| Cadena
de Arte & Artesanía Religiosa |
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| Despachos realizados x año |
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12 |
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| Producto |
Cantidad |
Precio Unit. |
Monto |
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PROVEED |
| Descripcion |
de unidades |
Sin IVA |
Total |
|
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| - |
- |
- |
- |
|
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|
| Reproducciones 10x15 c/m |
1.080 |
$15,00 |
$16.200,00 |
|
|
|
| Reproducciones 10x15 s/m |
1.800 |
$5,00 |
$9.000,00 |
|
|
|
| Reproducciones 13x18 Plast. |
432 |
$9,90 |
$4.276,80 |
|
|
|
| Originales 30x40 Plastificados |
29 |
$300,00 |
$8.640,00 |
|
|
|
| Originales 50x60 Plastificados |
3 |
$500,00 |
$1.440,00 |
|
|
|
| Entretela Fondo |
3.344 |
|
$0,00 |
|
|
|
| Ingresos por Exposiciones |
9 |
$1.800,00 |
$16.200,00 |
|
|
|
|
|
|
$0,00 |
|
|
|
| Por Mes y por Dia.
(Prod.Estrella) |
90 |
4 |
$4.646,40
|
|
|
| Total Anual
(Despachos) |
6.696 |
|
$55.756,80 |
|
|
| COSTOS DE
PRESTACION |
|
|
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|
| a) Mano de obra directa: |
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| Concepto: |
Importe Mensual |
|
Total Anual |
|
|
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|
|
|
|
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|
| Socia Uno |
$350,00 |
|
$4.200,00 |
|
|
|
|
| Socia Dos |
$350,00 |
|
$4.200,00 |
|
|
|
|
| Socia Tres |
$350,00 |
|
$4.200,00 |
|
|
|
|
|
$0,00 |
|
$0,00 |
|
|
|
|
|
$0,00 |
|
$0,00 |
|
|
|
|
|
$0,00 |
|
$0,00 |
|
|
|
|
|
$0,00 |
|
$0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Sub Total: |
$1.050,00 |
|
$12.600,00 |
|
|
|
|
| Cargas Patronales 35% |
|
|
$4.410,00 |
|
|
|
|
| Total
Anual Incluido cargas y SAC: |
|
$17.010,00 |
|
|
| *
No está contemplado el beneficio recientemente acordado por MTTS Plan Emp. |
|
|
|
| b) Directores Proyecto |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Renta Mensual 3 Socios |
$600,00 |
|
$7.200,00 |
|
|
|
$0,00 |
|
$0,00 |
|
|
|
$0,00 |
|
$0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Sub Total |
$600,00 |
|
$7.200,00 |
|
|
| |
|
|
|
|
|
| c) Mano de Obra Indirecta |
Comisión %: |
10 |
|
|
|
|
Mensual |
|
Anual |
|
|
| Comisión por ventas Ferias |
$210,00
|
|
$2.520,00 |
|
|
| Comisión por ventas Internet |
$35,64
|
|
$427,68 |
|
|
| Auxiliar Despacho |
$0,00 |
|
$0,00 |
|
|
| Deposito |
$0,00 |
|
$0,00 |
|
|
| Distribuciòn |
$0,00 |
|
$0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Sub Total: |
$245,64 |
|
$2.947,68 |
|
|
| Cargas Patronales Y SAC 35% |
|
$0,00 |
|
|
| Total
Anual Incluido Cargas Patronales: |
|
$2.947,68 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| d) INSUMOS (+flete+IVA) |
CANTIDAD |
PRECIO |
TOTAL |
|
|
|
MENSUAL |
UNITARIO |
MENSUAL |
|
|
| Copia Kodac Color 10x15 |
240,0 |
$0,90 |
$216,00 |
|
|
| Copia Kodac Color 13x18 |
36,0 |
$1,10 |
$39,60 |
|
|
| Plastificado 18x24 |
36,0 |
$0,34 |
$12,32
|
|
|
| Plastificado 30x40 |
2,4 |
$5,50 |
$5,50 |
|
|
| Plastificado 50x60 |
0,2 |
$8,80 |
$2,11
|
|
|
| Entretela Fondo |
278,6 |
$0,34 |
$95,33
|
|
|
| Marcos para 10x15 |
90,0 |
$5,50 |
$495,00 |
|
|
| Bolsita Sobre de Papel |
558,0 |
$0,04 |
$22,32
|
|
|
| Folleto que acompaña la venta |
558,0 |
$ 0,05 |
$27,90
|
|
|
| Total Mensual: |
|
|
$916,08
|
|
|
| Total Anual: |
|
|
$10.992,97 |
|
|
|
|
|
| e) Reparaciones |
|
|
|
| Concepto |
Cantidad |
Precio |
Total |
|
|
|
Anual |
Unitario |
Anual |
|
|
|
|
|
| Instalaciones elect. |
1 |
$35,00 |
$35,00 |
|
|
| Màquinas y Equipos Comp. |
2 |
$90,00 |
$180,00 |
|
|
| Varios Otros |
0 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| TOTAL: |
|
$215,00 |
|
|
|
|
|
| f) Reposiciones |
|
|
|
| Concepto |
Cantidad |
Precio |
Total |
|
|
|
Diaria |
Unitario |
Anual |
|
|
| Elementos de Limpieza |
1 |
$0,35 |
$109,20 |
|
|
| Café, Yerba, Te, etc. |
1 |
$0,90 |
$280,80 |
|
|
| Ins. Atenc. al Cliente
(Muestra) |
5 |
$0,04 |
$62,40 |
|
|
| Insumos Limpieza |
0,25 |
$0,70 |
$54,60 |
|
|
| c |
|
|
$0,00 |
|
|
| TOTAL: |
|
$507,00 |
|
|
|
|
|
| g) Mantenimiento |
|
|
|
| Concepto |
Cantidad |
Precio |
Total |
|
|
|
Anual |
Unitario |
Anual |
|
|
| Service Equipo Serigrafia |
1 |
$150,00 |
$150,00 |
|
|
| Manten. General |
1 |
$100,00 |
$100,00 |
|
|
| Otros |
0 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| TOTAL: |
|
$250,00 |
|
|
|
|
|
| h) Otros (Aclarar Cuales) |
|
|
|
| Concepto |
Cantidad |
Precio |
Total |
|
|
|
Anual |
Unitario |
Anual |
|
|
| Roturas e Imprevistos |
0 |
$500,00 |
$0,00 |
|
|
| Reposición Herramientas de
mano |
0 |
$500,00 |
$0,00 |
|
|
| TOTAL: |
|
$0,00 |
|
|
|
|
|
| i) Materiales Indirectos |
|
|
|
| Concepto |
Cantidad |
Precio |
Total |
|
|
|
Anual |
Unitario |
Anual |
|
|
| Indumentaria de trabajo |
2 |
$45,00 |
$90,00 |
|
|
| Guantes, otros. |
2 |
$12,50 |
$25,00 |
|
|
| Impreso en las bolsas
(Serigraf) |
6.696 |
$0,10 |
$669,64
|
|
|
| TOTAL: |
|
$784,64
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| a2)
GASTOS ADMINISTRATIVOS: |
|
|
|
|
|
|
| Concepto |
|
Total Mensual |
Total Anual |
|
|
|
|
|
| Viaticos y Gastos personales |
|
$20,00 |
$220,00 |
|
|
| Papeleria |
|
$15,00 |
$165,00 |
|
|
| Telèfono Fax |
|
$52,00 |
$572,00 |
|
|
| Honorarios CPN |
|
$25,00 |
$275,00 |
|
|
| Varios |
|
$12,00 |
$132,00 |
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL: |
$124,00 |
$1.364,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| a3)
GASTOS COMERCIALES OPERATIVOS: |
|
|
|
|
|
|
| Concepto |
|
Total Mensual |
Total Anual |
|
|
| |
Cant. |
|
|
|
| Taxi,Boleto, etc. |
1 |
$5,00 |
$60,00 |
|
|
| Publicidad Masiva |
1 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| Publicidad
Directa |
0,33 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| Promocion de Ventas |
0 |
$35,00 |
$0,00 |
|
|
| Consultoras:
Marketing.(Fundac.) |
0,5 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| Varios (suscrip.Revista.) |
1 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| Cursos & Conferencias |
0 |
$50,00 |
$0,00 |
|
|
| Gastos RR.PP.Exposiciones |
1 |
$60,00 |
$720,00 |
|
|
|
|
|
|
TOTAL: |
$150,00 |
$780,00 |
|
|
|
|
|
| a4) GASTOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
| Importe Crédito |
15.000,00 |
|
|
|
| Tasa de Interes: |
5,00 |
|
|
|
| Plazo de Amortizaciòn (M) |
36 |
|
|
|
| Periodo de Gracia: |
6 |
|
Tot.Cred.+ Int. |
|
|
| Cuota Mensual . |
|
$489,58 |
$17.625,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COSTO DEL PROYECTO (PRIMER AÑO) |
|
|
|
|
|
|
| CONCEPTO |
FIJOS |
VARIABLES |
TOTAL |
|
|
| - |
- |
- |
- |
|
|
| A1 COSTOS DE PRESTACION |
|
|
|
| Insumos |
|
$10.992,97
|
$10.992,97
|
|
|
| Reparaciones |
|
$215,00 |
$215,00 |
|
|
| Reposiciones |
|
$507,00 |
$507,00 |
|
|
| Mantenimiento |
$250,00 |
- |
$250,00 |
|
|
| Otros |
|
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| Materiales Indirectos |
|
$784,64 |
$784,64
|
|
|
| Mano Obra Directa |
|
$17.010,00 |
$17.010,00 |
|
|
| b) Directores
Proyecto |
$7.200,00 |
|
$7.200,00 |
|
|
| Mano de Obra Indirec. |
$2.947,68 |
|
$2.947,68 |
|
|
| Alquileres & Expensas |
$0,00 |
|
$0,00 |
|
|
| Seguros |
$125,00 |
|
$125,00 |
|
|
| A2 GASTOS ADMINISTRATIVOS |
$1.364,00 |
|
$1.364,00 |
|
|
| A3 GASTOS COMERCIALES |
$780,00 |
|
$780,00 |
|
|
| A4 GASTOS FINANCIEROS |
|
$0,00 |
|
|
| Intereses Prestamo Año |
$0,00 |
|
$0,00 |
|
|
| Amortizac. Subsidio Año |
$2.937,50
|
|
$2.937,50 |
|
|
| A5 COSTO IMPOSITIVO |
|
$0,00 |
|
|
| Ingr. Brutos 2,5% |
|
$1.393,92 |
$1.393,92 |
|
|
| Imp. Ganancias 3,5% |
|
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| Autònomos |
$97,00 |
|
$97,00 |
|
|
| Hab. Comercial Municip. |
$177,00 |
|
$177,00 |
|
|
| Impuest. Inmobili.& Tasas |
$127,00 |
|
$127,00 |
|
|
| Patentes Automotor, Etc. |
|
|
|
| TOTALES |
$16.005,18
|
$30.903,53 |
$46.908,71 |
|
|
|
|
|
| Costo Fijo Promedio |
|
$2,39
|
|
|
| Costo Variable de Mix: |
|
$4,61
|
|
|
| Costo Total sin Utilidad: |
|
$7,01
|
|
|
| Contribuciòn Marginal: |
|
$24.853,27
|
% Variab. Del Ctot. |
|
|
| Utilidad Operativa: |
|
$8.848,09 |
65,88 |
|
|
|
Cant.Product. |
% Costo Fijo x Prod: |
34,12 |
|
|
| Precio Promedio y Utilidad de
Prod: |
5 |
$ 165,98 |
$ 158,97 |
|
|
| Margen sobre precio venta %: |
96 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| INVERSIONES
EN EL PROYECTO |
|
|
|
|
|
|
| INVERSIONES FIJAS |
REALIZADAS |
A REALIZAR |
TOTALES |
|
|
|
|
|
| Terrenos |
$0,00 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| Baños |
$400,00 |
$4.100,00 |
$4.500,00 |
|
|
| Maquinas
y Equipos |
$3.400,00 |
$2.100,00 |
$5.500,00 |
|
|
| - |
$0,00 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| - |
$0,00 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| - |
$0,00 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| - |
|
$0,00 |
|
|
| Elementos de Oficina Varios |
$50,00 |
$0,00 |
$50,00 |
|
|
| Instalaciones Mecan. |
$0,00 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| Electricas
|
$0,00 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| Agua |
$0,00 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| Sanitarios |
$0,00 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| Equipamiento Oficina |
$0,00 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| Estantes |
$0,00 |
$150,00 |
$150,00 |
|
|
| Mesadas |
$0,00 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| - |
$0,00 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| Sillas, varios. |
$0,00 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| Rodados |
$0,00 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| - |
$0,00 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| Internet |
$0,00 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| Gastos Puesta en Marcha |
$0,00 |
$100,00 |
$100,00 |
|
|
| Linea Telefono |
$0,00 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| Productos Consignados
Iniciales |
$0,00 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| Propaganda Diario Inaug. |
$0,00 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| Cartel
Frente |
$0,00 |
$200,00 |
$200,00 |
|
|
| Estudios de Mercado |
$0,00 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| Imprevistos |
$0,00 |
$100,00 |
$100,00 |
|
|
|
|
|
|
| SUB-TOTAL: |
$3.850,00 |
$6.750,00 |
$10.600,00 |
|
|
|
|
|
|
| Gastos de Bolsillo Arranque |
$300,00 |
$37,08 |
$337,08
|
|
|
|
|
|
|
| TOTAL: |
$4.150,00 |
$6.787,08
|
$10.937,08
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| PLANILLA DE AMORTIZACIONES |
|
|
|
|
|
|
| Concepto |
Valor |
Vida Util |
Cuota An. Amort. |
|
|
|
|
|
| Terrenos |
$0,00 |
40 |
$0,00 |
|
|
| Baños |
$4.500,00 |
25 |
$180,00 |
|
|
| Maquinas
Equip. |
$5.500,00 |
12 |
$458,33
|
|
|
| Herramientas |
$50,00 |
6 |
$8,33
|
|
|
| Instalaciones |
$0,00 |
6 |
$0,00 |
|
|
| Equipamiento |
$150,00 |
6 |
$25,00 |
|
|
| Rodados |
$0,00 |
5 |
$0,00 |
|
|
| Puesta en Marcha |
$300,00 |
3 |
$100,00 |
|
|
| Estudios De Mercado |
$0,00 |
2 |
$0,00 |
|
|
| Imprevistos |
$100,00 |
1 |
$100,00 |
|
|
| Capital de Trabajo |
$337,08 |
1 |
$337,08
|
|
|
|
|
|
|
Total x Cuota: |
$1.208,75
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| TOTALES AÑO 1&2: |
$1.208,75
|
|
|
|
| TOTALES AÑO 3 |
$671,67 |
|
|
|
| TOTALES AÑOS 4&5: |
$638,33 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| CUADRO
DE RESULTADOS PROYECTADOS |
|
|
|
|
|
|
| CONCEPTO |
AÑO 1 |
AÑO 2 |
AÑO 3 |
|
|
| Porcentaje Estimado: |
65 |
80 |
100 |
|
|
|
|
|
| Ventas: |
$36.241,92
|
$44.605,44
|
$55.756,80 |
|
|
|
|
|
|
| menos (-) |
|
|
|
| Costo de Prestacion |
$35.153,06
|
$37.244,16
|
$40.032,29
|
|
|
| Costo de Administracion |
$1.364,00 |
$1.364,00 |
$1.364,00 |
|
|
| Gasto de Comercializ. |
$780,00 |
$780,00 |
$780,00 |
|
|
| Gastos de Financiacion |
$2.937,50 |
$5.875,00 |
$5.875,00 |
|
|
|
|
|
|
| SUB-TOTAL: |
($3.992,64) |
($657,72) |
$7.705,51 |
|
|
|
|
|
|
| menos (-) |
|
|
|
| Cuota Amortizacion |
$1.208,75
|
$1.208,75
|
$671,67
|
|
|
|
|
|
|
| UTILIDAD ANTES IMPUESTOS |
($5.201,39) |
($1.866,47) |
$7.033,85 |
|
|
|
|
|
|
| Impuesto a las Ganancias 3,5 |
$0,00 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| Impuesto Ingresos Brutos 2,5 |
$906,05
|
$1.115,14 |
$1.393,92 |
|
|
| Impuestos, Tasas, Mun. |
$175,00 |
$175,00 |
$175,00 |
|
|
| Autonomos |
$97,00 |
$97,00 |
$97,00 |
|
|
| Otros: ART |
$0,00 |
$0,00 |
$0,00 |
|
|
|
|
|
|
| UTILIDAD NETA: |
($6.379,44) |
($3.253,60) |
$5.367,93 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
| CUADRO
DE FUENTES Y USO DE FONDOS |
|
|
|
|
|
|
| A - FUENTES |
año 0 |
año 1 |
año 2 |
|
|
|
|
|
| Aportes de Capital |
$4.150,00 |
|
|
|
| Manos a la Obra |
$15.000,00 |
|
|
|
| Ingresos por Ventas |
$0,00 |
$36.241,92
|
$44.605,44
|
|
|
| Otros |
|
|
|
| TOTAL FUENTES: |
$19.150,00 |
$36.241,92
|
$44.605,44
|
|
|
|
|
|
|
| B - USOS |
|
|
|
| Terrenos |
$0,00 |
|
|
|
| Baños |
$4.500,00 |
|
|
|
| Maquinas Equip. |
$5.500,00 |
|
|
|
| Herramientas |
$50,00 |
|
|
|
| Instalaciones |
$0,00 |
|
|
|
| Equipamiento |
$150,00 |
|
|
|
| Rodados |
$0,00 |
|
|
|
| Puesta en
Marcha |
$300,00 |
|
|
|
| Estudios De
Mercado |
$0,00 |
|
|
|
| Imprevistos |
$100,00 |
|
|
|
| Capital de
Trabajo |
$337,08 |
|
|
|
| Costo de Prestaciòn |
|
$35.153,06
|
$37.244,16
|
|
|
| Costo Administraciòn |
|
$1.364,00 |
$1.364,00 |
|
|
| Gast. Marketing |
|
$780,00 |
$780,00 |
|
|
| Gasto Financiaciòn |
|
$0,00 |
$0,00 |
|
|
| Recupero Credito |
|
$2.937,50
|
$5.875,00 |
|
|
| Impuestos |
|
$1.178,05
|
$1.387,14
|
|
|
|
|
|
|
| TOTAL USOS: |
$10.937,08
|
$41.412,61
|
$46.650,29
|
|
|
| - |
- |
- |
- |
|
|
| SALDO = A - B |
$ 8.212,92 |
($5.170,69) |
($2.044,85) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| SALDO ACUMULADO |
$ 8.212,92 |
$3.042,23
|
$997,38 |
|
|
| $ 6.159,13 |
$ (8.212,92) |
$
(3.042,23) |
$ (997,38) |
|
|
| OTROS REQUISITOS |
|
|
|
|
|
|
| Inversion
Total Necesaria para desarr.el proyecto: |
|
$10.937,08 |
|
|
| Capital
Socios Necesario para desarrollar el proyecto: |
|
($4.062,92) |
|
|
| Capital Realizado: |
|
$4.150,00
|
|
|
| Capital a Realizar: |
|
|
($8.212,92) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Plazo
propuesto para la puesta en marcha 5 meses a partir del otorgamiento |
|
|
| del credito.- |
|
|
|
| Superficie
cubierta a utilizar: 10x14,8m |
148 |
m2 |
|
|
|
|
|
|
| Revisado: Titular del
Proyecto |
|
|
|
| Conforme: |
|
_______________________________ |
|
|
|
|
Firma |
|
|
|
|
|
|
|
VNA |
$
(1.574,68) |
|
|
|
VAN |
$
(291,42) |
|
|
|
TIRM |
-7% |
|
|
|
TIR |
68% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|