MODULO: ADMINISTRACAO
PROCEDIMENTOS NORMAIS
ASSUNTO: AAPNPROC - VS. 3.504
PROCEDIMENTOS PARA OPERACIONALIZACAO DA AREA ADMINISTRATIVA/
FINANCEIRA.
OBJETIVO:
Definir a forma de operar o sistema para cada item descrito a seguir:
A) IMPLANTACAO DA SITUACAO INICIAL DO SIRC-X
A.01. Cheques Pre-datados
A.02. Cheques Devolvidos
A.03. Cartoes de Credito
A.04. Financiamentos de Veiculos a receber do banco
A.05. Vales concedidos a Funcionarios
A.06. Venda a Vista nao recebidas
A.07. Veiculos Usados sem nota fiscal.
A.08. Adiantamentos de Clientes
A.09. Venda Programada
A.10. Consorcio Proprio (adiantamentos)
A.11. Cadastro de Clientes/Fornecedores
A.12. Titulos de Clientes
A.13. Adiantamentos de Clientes
A.14. Compromissos de Fornecedores
A.15. Adiantamentos de Fornecedores
A.16. Saldo de Caixa
A.17. Saldo de Bancos
A.18. Saldos Contabeis
B) MOVIMENTACOES/MANUTENCOES APOS IMPLANTACAO DO SIRC-X
B.01. Venda A VISTA com Cartao de Credito
B.02. Recebimento de Clientes com Cartao de Credito
B.03. Vendas a Prazo lancadas a Vista indevidamente
B.04. Controle de Cheques Pre-datados recebidos p/empresa
B.05. Controle de Cheques Devolvidos
B.06. Controle de Recebimentos nao identificados
B.07. Pagamentos de Pecas/Veiculos para fabrica
B.08. Desconto de Duplicatas de Clientes
B.09. Recebimento de Vendas de Veiculos
B.10. Venda com Troca de veiculos com troco
B.11. Venda de Veiculos usados para estacionamentos
B.12. Registro de Frete artigo 285a - valor do ICMS subtraido do
valor total a pagar.
B.13. Padrao para Cadastro de Departamentos da Empresa
B.14. Padrao para Cadastro Classes de Ordem de Servicos
B.15. Padrao para Implantacao do plano de contas
B.16. Procedimento para definicao do cadastro de itens de veiculos e
Pecas.
B.17. Procedimento para obtencao valores para relatorios economico/
Financeiro da fabrica (PEF/DEF/FACT).
B.18. Procedimento para cadastro de lotes contabeis referente
Lancamentos automaticos.
B.19. Procedimento para carga demonstrativos contabeis
B.20. Compra a prazo lancada a vista indevidamente
B.21. Transferencia de valores entre os diversos grupos de conta
Bancaria (mvto/aplicacao/garantida, etc).
B.22. Aplicacao e Resgate de Aplicacao Financeira de liquidez
imediata.
B.23. Aplicacao e Resgate de Aplicacao Financeira de prazo
determinado.
B.24. Despesas a serem registradas na Conta Garantida
B.25. Despesas a serem registradas na Conta Emprestimo
B.26. Parametrizacoes para inclusao de cheque pre-datado e Cartao de
Credito atraves do SIRCP981.
B.27. Mudanca de Faturamento Batch para On-Line
B.28. Mudanca de faturamento On-Line para Batch
B.29. Desconto de Cheques Pre-datados de Clientes
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NOTA: O manual CBPNPROC contem outros procedimentos especificos da
area financeira, em complemento a este.
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PROCEDIMENTOS:
A.01.CHEQUES PRE-DATADOS
ORIGEM: Venda a vista, recebimento de clientes (duplicatas),
adiantamentos de venda de veiculos.
PROCED: Inclusao no Contas a Receber atraves do SIRCP288,
identificando a situacao Correspondente ( CP - Cheque
Pre-Datado) com tipo de documento 'CH', com a transacao
"ICR".
A.02.CHEQUES DEVOLVIDOS
ORIGEM: Venda a vista, recebimento de clientes (duplicatas),
adiantamentos de venda de veiculos.
PROCED: Inclusao no Contas a Receber atraves do SIRCP288,
identificando a situacao correspondente (CD - Cheque
Devolvido) com tipo de documento 'CD', com transacao
"ICR".
A.03.CARTAO DE CREDITO
ORIGEM: Vendas efetuadas e pagas com Cartao de Credito.
PROCED: Incluir todos os documentos de remessa de cartoes de cada
Administradora que ainda nao foram pagas, pelo SIRCP288,
com a transacao "ICR" e situacao (portador) "CR"-Cartao de
Credito e tipo de documento 'CC'.
A.04.FINANCIAMENTO DE VEICULOS A SER RECEBIDO DO BANCO.
PROCED: Inclusao no Contas a Receber atraves do SIRCP288,
identificando a situacao correspondente (FI-Financiamento)
com tipo de documento 'DP' e transacao "ICR".
A.05.VALES CONCEDIDOS A FUNCIONARIOS
ORIGEM: Adtos de Salario/Viagens/Compras Diversas.
PROCED: Controle contabil somente por uma conta que identifique o
adiantamento.
A.06.VENDA A VISTA NAO RECEBIDAS
ORIGEM: Cliente sem credito, ou que ainda nao pagou, uma vez que
a venda foi registrada a vista.
PROCED: Inclusao no Contas a Receber atraves do SIRCP288,
identificando a situacao Correspondente (CA-Carteira) com
tipo de documento 'NF' ou 'DP', e transacao ICR.
A.07.VALES DE VEICULOS
ORIGEM: Compromisso de pagamento por parte de veiculo que foi
autorizado pela gerencia.
PROCED: Inclusao no Contas a Receber atraves do SIRCP288,
identificando a situacao correspondente (VA - Vales) com
tipo de documento 'DP', com transacao ICR.
A.07.VEICULOS USADOS S/NF.
ORIGEM: Refere-se a parte de veiculos novos vendidos, tendo como
troca veiculos usados, sem entrada no sistema com NF.
PROCED: Inclusao no Contas a Receber atraves do SIRCP288,
identificando a situacao correspondente (VU-V. Usados) com
tipo de documento 'DP' e transacao 'ICR'.
A.08.ADIANTAMENTOS (ENTRADAS/VALES)
ORIGEM: Refere-se a adiantamentos de cliente por compra de
veiculos nao faturados.
PROCED: Inclusao no Contas a Receber via SIRCP335, com transacao
'IAD'.
A.09.VENDA PROGRAMADA
ORIGEM: Refere-se a recebimentos ja' efetuados para veiculos que
ainda nao foram faturados, e que tem data programada para
o faturamento.
PROCED: Inclusao no modulo Contas a Receber atraves do SIRCP335,
com transacao 'IAD'.
A.10.CONSORCIO PROPRIO(VENDA AMIGA)
ORIGEM: Refere-se a recebimentos ja' efetuados por conta de cotas
de veiculos a serem faturados conforme as normas de
consorcio.
PROCED: Inclusao no modulo Contas a Receber atraves do SIRCP335,
com transacao 'IAD'.
A.11.CADASTRO DE CLIENTES E FORNECEDORES
PROCED: Conversao automatica da situacao do sistema anterior. Caso
a conversao seja efetuada antes do ultimo dia, Clientes e
Fornecedores, apos conversao, devem ser incluidos no
sistema conforme abaixo:
FORNECEDORES.......: SIRCP006
CLIENTES P.Juridica: SIRCP002
CLIENTES P.F¡sica..: SIRCP129
OBS : Deve ser efetuado revisao das informacoes convertidas, em
vista de informacoes nao existentes no sistema anterior.
A.12.IMPLANTACAO DOS TITULOS DE CLIENTES
PROCED: Inclusao no modulo Contas a Receber atraves do SIRCP288,
INCLUSAO DE TITULOS COM SITUACAO CORRESPONDENTE
a cada titulo, indicando situacao e portador caso esteja
em cobranca bancaria transacao "ICR".
OBS : Para cadastrar os portadores executar SIRCP003.
A.13.IMPLANTACAO ADIANTAMENTOS DE CLIENTES SEM FATURAMENTO
PROCED: Inclusao no modulo Contas a Receber atraves do SIRCP335,
com transacao 'IAD'.
A.14.IMPLANTACAO DOS COMPROMISSOS DE FORNECEDORES
PROCED: Inclusao no modulo contas a pagar, atraves do SIRCP289
Inclusao de compromissos, com a situacao correspondente
(CA - Carteira, CSXXX - Cobranca) e transacao "ICP".
OBS : Se a empresa for utilizar, deve definir o grupo de Contas
a Pagar ao qual pertence o compromisso, conforme topico
Parametrizacao do programa SIRCP289.
OBS : Compromissos a pagar referente impostos, ou outros NAO
originados em notas de compras, devem ser incluidos como
previsao (Tipo Compromisso = P) com transacao "PRV".
A.15.IMPLANTACAO DOS ADIANTAMENTOS DE FORNECEDORES
PROCED: Inclusao no modulo Contas a Pagar, atraves do SIRCP336,
com transacao "AIP".
A.16.IMPLANTACAO SALDO DE CAIXA
PROCED: Devera' ser definida data de implantacao do Caixa/Bancos
para um dia antes da data de inicio das operacoes.
Abrir caixa desse dia e registrar o saldo atraves do
SIRCP977, com transacao "ASD".
A.17.IMPLANTACAO SALDO DE BANCOS
PROCED: Devera' ser definida data de implantacao do Caixa/Bancos
para um dia antes da data de inicio das operacoes.
Abrir caixa desse dia e registrar o saldo para cada banco
( Conta / Portador ) atraves do SIRCP977, com transacao
"BC+" se for positivo e transacao "BC-" se for positivo.
Cadastrar cada Banco/Conta atraves do SIRCP003-Cadastro
de Portadores.
A.18.IMPLANTACAO SALDOS CONTABEIS.
PROCED: Executar o SIRCP702 e digitar o saldo de cada conta para
cada Filial da Empresa e, para as contas de resultado para
cada Filial/Depto.
Apos digitados todos os valores, executar SIRCP748
Para atualizar os saldos.
Pode ser efetuado a qualquer momento e, se encontrar algum
valor errado, e' so' repetir este procedimento desde o
Inicio.
Se a Empresa desejar efetuar de outra forma, pode fazer seguindo o
procedimento abaixo:
Definir data inicial de movimentacao (SIRCP713) para um dia antes
da data inicial das operacoes, digitar um lancamento para cada
conta com saldo na data definida acima, tendo como contrapartida
uma conta transitoria que ira zerar apos todos os lancamentos.
SIRCP769.
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B.01.VENDA A VISTA COM CARTAO DE CREDITO
ORIGEM: Refere-se a recebimentos de venda a vista com Cartao de
Credito, efetuado no caixa, devendo ser considerado como
valor a receber das administradoras de Cartao de Credito.
PROCED: Na venda sera' utilizada condicao de pagamento a vista,
gerando pendencia no Caixa/Bancos para recebimento.
No modulo Caixa/Bancos, efetuar o recebimento atraves do
SIRCP981, com transacao RVV - Recebto de venda a vista,
e tipo de documento 'CC' (conforme SIRCP967), informando
na parte inferior da tela o titulo a ser incluido no
Contas a Receber, tendo como cliente a administradora.
Apos inclusao, o titulo estara' em situacao CR - Cartao de
Credito.
Quando a administradora do cartao efetuar o credito,
recebe-lo atraves do sircp996, com transacao Docto. Base
'BCR' e transacao de baixa 'BCR'.
No recebimento e' fundamental que seja registrado valor do
desconto que e' a taxa da administradora.
PARAMETRIZACOES NECESSARIAS A UTILIZACAO DO SIRCP981,
VEJA TOPICO B.28.
B.02.RECEBIMENTO DE CLIENTES COM CARTAO DE CREDITO
ORIGEM: Refere-se a recebimentos dos titulos provenientes de notas
fiscais a prazo, constante no Contas a Receber, que foram
efetuados com Cartao de Credito.
PROCED: No modulo Caixa / Bancos, pelo sircp996, efetuar o
recebimento do titulo, com transacao RCX-Recebto no caixa.
Isso gera saldo em caixa.
Apos recebimento, no mesmo modulo pelo sircp999, com a
transacao Docto. Base 'CRT' e transacao p/titulo 'CRT',
efetuar a inclusao do Cartao de Credito no Contas a
Receber, com tipo de documento 'NF' ou 'CC'.
Apos inclusao, o titulo estara' em situacao CR - Cartao de
Credito.
Quando a administradora do cartao efetuar o credito,
o recebto deve ser feito pelo SIRCP996, com transacao de
Docto. Base 'BCR' e transacao de baixa 'BCR'. No
recebimento e' fundamental que seja registrado o valor do
desconto que e' a taxa da administradora.
B.03.VENDAS A PRAZO LANCADAS A VISTA INCORRETAMENTE
OBS: Se ha possibilidade de cancelamento da nota fiscal, deve
ser efetuado pelo SIRCP089 e emitir nova nota fiscal com
condicao de pagamento correta.
SE NAO HA POSSIBILIDADE DE CANCELAMENTO, SEGUIR
PROCEDIMENTOS ABAIXO:
PROCED: Quando e' efetuada a venda incorretamente a vista e gerado
Pendencia para recebimento no modulo Caixa/Bancos.
No modulo Caixa/Bancos efetuar o recebimento da venda a
vista pelo SIRCP981 com transacao 'RVV', que gera saldo no
caixa.
Apos o recebimento, efetuar inclusao de titulo no Contas a
Receber pelo SIRCP999, com transacao Docto.Base 'RVP' e
Transacao p/inclusao 'RVP', e tipo de documento 'NF' ou
'DP'.
Se a empresa optar por efetuar faturamento da nota fiscal,
Substitua procedimento de inclusao de titulo (SIRCP999)
Pelo procedimento abaixo:
OBS: Para utilizar esta opcao o tipo de faturamento da
Empresa deve ser batch (116/502).
a) Executar SIRCP977, com transacao de Docto. Base "FAT",
para corrigir saldo do caixa que ficou a maior.
b) Executar SIRCP012 para incluir a NF a faturar.
Quando for efetuado faturamento, (SIRCP075), a nota
fiscal sera' faturada.
A PARTIR DESSE PONTO, TITULO PASSA A SER NORMAL COM
VENCIMENTO.
B.04.CONTROLE DE CHEQUES PRE-DATADOS
ORIGEM: Cheques Recebidos de vendas a vista.
Cheques Recebidos de pagamento de titulos pelos clientes
Cheques Recebidos de adiantamentos de clientes.
PROCED: PARA CHEQUES DE VENDAS A VISTA
No modulo Caixa / Bancos, pelo SIRCP981, efetuar o
recebimento com transacao "RVV" e tipo de documento 'CP',
(conforme SIRCP967), informando na parte inferior da tela
o(s) titulos a ser(em) incluido(s) no Contas a Receber.
OBS: Ver procedimento B.26 que trata da parametrizacao
necessaria para esse recurso.
NA DATA DO RECEBIMENTO, REGISTRAR PELO SIRCP996:
OBS: Se deposito do cheque foi efetuado separado dos
depositos de cheques a vista, utilizar transacao de
Cxa/Bancos 'RBC' e transacao de baixa (Ctas Receber)
'RBC'.
Se deposito do cheque foi efetuado juntamente com os
Depositos de cheques a vista, utilizar transacao Doc.
Base 'RCX' e transacao de C.Receber 'RCX', em seguida
registrar deposito pelo SIRCP977, com transacao "DPO"
PROCED: PARA CHEQUES DE RECEBIMENTOS DE TITULOS DE CLIENTES (CR)
No modulo Caixa/Bancos, pelo SIRCP996, efetuar recebimento
com transacao Doc.Base "RCX" e transacao de Baixa "RCX",
o que gera saldo em caixa.
No modulo Caixa/Bancos, pelo SIRCP999, efetuar inclusao do
cheque no Contas a Receber com transacao Doc.Base "CHP" e
transacao de inclusao "CHP", com tipo de documento 'CP' e
situacao CP (Cheq.Pre-Datado).
NA DATA DO RECEBIMENTO, EFETUAR PELO SIRCP996:
OBS: Se deposito do cheque foi efetuado separado dos
depositos de cheques a vista, utilizar transacao Doc.
Base "RBC" e transacao de baixa "RBC".
Se deposito do cheque foi efetuado juntamente com os
depositos de cheques a vista, utilizar transacao Doc.
Base "RCX" e transacao de baixa "RCX". Apos isso
registrar deposito pelo SIRCP977 com transacao
Doc.Base "DPO".
PROCED: PARA CHEQUES DE RECEBTOS DE ADIANTAMENTOS DE CLIENTES (CR)
No modulo Caixa/Bancos, pelo SIRCP996, efetuar recebimento
c/ transacao Doc.Base "RAC" e transacao de baixa "RAC".
No modulo Caixa/Bancos, pelo SIRCP999, incluir o cheque
com transacao Doc.Base "CHP" e transacao de inclusao "CHP"
com tipo de docto 'CP' e situacao "CP-Cheque Pre-Datado".
NA DATA DO RECEBIMENTO, EFETUAR PELO SIRCP996:
OBS: Se deposito do cheque foi efetuado separado dos
depositos de cheques a vista, utilizar transacao Doc.
Base "RBC" e transacao de baixa "RBC".
Se deposito do cheque foi efetuado JUNTAMENTE com os
depositos de cheques a vista, utilizar transacao Doc.
Base "RCX" e transacao de baixa "RCX". Apos isso
registrar deposito pelo SIRCP977 com transacao
Doc. Base "DPO".
B.05.CONTROLE DE CHEQUES DEVOLVIDOS
ORIGEM: Cheques de clientes devolvidos pelo banco apos deposito.
PROCED: Registrar a devolucao do banco, pelo SIRCP999, com
transacao Doc.Base "CHD" e transacao de inclusao "CHD"
com tipo documento 'CD'. Esse procedimento inclui no Ctas
a Receber um titulo com situacao 'CD-Cheques Devolvidos'.
Ao receber o cheque, registra-lo pelo SIRCP996:
Se recebimento no banco, com transacao de Doc. Dase "RBC"
E transacao de baixa "RBC".
Se recebimento no caixa, com transacao de Doc. Base "RCX"
e transacao de baixa "RCX".
B.06.CONTROLE DE RECEBIMENTOS NAO IDENTIFICADOS
ORIGEM: Recebimentos atraves de depositos em conta bancaria, sem
identificacao previa do cliente e a que se refere o
recebimento.
PROCED: Cadastrar cliente nao identificado para conter os valores,
atraves do SIRCP129, ao receber o credito na conta
bancaria, efetuar registro pelo SIRCP996, com transacao
transacao Doc.Base 'RAB' e transacao p/inclusao "RAB".
Esse procedimento vai gerar um credito para o cliente.
A. AO IDENTIFICAR VALOR RECEBIDO, SE FOR PAGAMENTO DE UMA
DUPLICATA DO CLIENTE:
- Efetuar a transferencia do valor do credito para
cliente identificado atraves do SIRCP352 Transf. C.C.
Clientes.
- Efetuar baixa titulo pelo SIRCP286, com transacao
"BCC" - Baixas Titulos com Adiantamento.
B. AO IDENTIFICAR O VALOR RECEBIDO, SE FOR ADIANTAMENTO DE
CLIENTE POR CONTA DE FATURAMENTO A SER EFETUADO:
- Efetuar a transferencia do valor do credito para
cliente identificado atraves do SIRCP352 Transf. C.C.
Clientes.
- Ao Ser efetuado o faturamento, sera' gerado titulo no
Contas a Receber, devendo efetuar a baixa do titulo,
seja parcial ou total, contra o adiantamento, pelo
programa SIRCP286, com transacao "BCC".
B.07. PAGAMENTO DE COMPROMISSOS DE PECAS/VEICULOS DA FABRICA
NOTA: O modulo Contas a Pagar tem o recurso de grupos de contas
que identificam separadamente a origem dos compromissos a
pagar.
PROCED: Devem ser cadastrados os grupos de contas atraves do
SIRCP518 com codigo de tabela "CPAUX".
Para o registro das notas fiscais de compra deve ser
cadastrado um codigo de movimento de compra para cada grupo
cadastrado.
EXEMPLO DE CODIGO DE MOVIMENTOS:
001 - Pecas-Fabrica-Compra para estoque
201 - Veics-Fabrica-Compra c/subst.tributaria
203 - Veics-Fabrica-Compra tributados
Alem do codigo de movto que identifica a operacao, devera
tambem registrar as notas fiscais com condicao de
pagamento a prazo identificando os vencimentos para
direcionar a geracao do compromisso no Contas a Pagar e,
caso tenha icms retido deve indicar parcela 99, e para
outras parcelas informar 1, 2, 3.
O pagamento efetuado pelo responsavel para Contas a Pagar
PODE SER EFETUADO DE DIVERSAS FORMAS, EM VISTA DA FORMA
de envio de dinheiro a fabrica, isto ‚, o valor enviado
a fabrica nem sempre ‚ o valor registrado da nota fiscal.
1) PAGA-SE A FABRICA UM VALOR ESTIMADO E POSTERIORMENTE FAZ
A BAIXA DAS NOTAS FISCAIS CORRESPONDENTES:
Registrar o Pagto a Fabrica pelo SIRCP977, COM:
Transacao Docto.Base = PDVB
Se C/C.Fabrica Transacao de Baixa = PCF
Se C/F.Participacao Transcao de Baixa = PCG
E,
Registrar a Baixa das notas pelo SIRCP287:
Se C/C.Fabrica Transacao de Baixa = BCF
Se C/F.Participacao Transcao de Baixa = BCG
2) PAGA-SE A FABRICA O VALOR DE DETERMINADAS NOTAS FISCAIS
INCLUINDO O VALOR DOS JUROS (FLOOR PLAN).
Efetuar o pagamento pelo SIRCP432, com:
Transacao Caixa/Bancos = PBC
Transacao de baixa = PFF
ou,
efetuar o pagamento pelo sircp995, com:
transacao de Docto Base = PBC
se for pecas, com transacao baixa = PFF
OBS: O valor do Floor-Plan deve ser lancado no campo de
juros.
3) Paga-se a fabrica o valor de determinadas notas fiscais
incluindo o valor dos juros (Floor-Plan) e a contribuicao
a fabrica (Fdo. Participacao):
Registrar o pagamento a fabrica (total do cheque) pelo
SIRCP977 com Transacao de Docto.Base "SPC" que gera
saldo de caixa, podendo tambem emitir o cheque.
E,
Registrar a baixa das notas fiscais pelo SIRCP995 com:
transacao Doc.Base = PFD
e transacaoo de baixa = PFD
E,
Registrar o valor dos juros (floor-plan) pelo SIRCP997
C/TRANSACAO DOC.BASE = PDVC
E transacao de contrapartida = PDC
Devendo informar a conta contabil referente ao juro.
E,
Registrar o valor da contribuicao (F.P.) pelo SIRCP977
c/transacao Doc.Base = PDVC
e transacao de contrapartida = PDC
Devendo informar a conta contabil referente a conta do
fundo de participacao.
B.08.PROCEDIMENTO PARA DESCONTO DE DUPLICATAS DE CLIENTES
Devera' ser cadastrado no Plano de contas contabil, duas contas:
- Conta transitoria para controle de remessa para desconto.
- Conta redutora unica no grupo de clientes para controle
das duplicatas que estao na situacao de desconto.
PROCED: Abaixo os procedimentos na sequencia:
1.Remessa de duplicata para banco pelo SIRCP060 (CR) com a
transacao "RDS" p/efetuar a transferencia de situacao do
titulo e emitir bordero para envio ao banco.
CONTABILIZACAO:
D - Cta Transitoria-Remessa para desconto
C - Duplicatas/Cheques descontados
Nota: O programa SIRCP334 efetua a mesma operacao para
titulos individualmente.
2.Credito efetuado pelo banco registrar pelo SIRCP977,
com transacao de Docto.Base 'RDVB' e transacao de contra-
partida 'CDS'.
OBS: Como o valor creditado pode ser menor que o valor
da duplicata, digitar no campo valor do documento
(Docto.Base) o valor liquido creditado pelo banco,
no campo valor Documento (contrapartida) o valor
total das duplicatas e no campo desconto, o valor
da diferenca entre valor da duplicata e o valor
creditado.
CONTABILIZACAO:
PELO VALOR CREDITADO CFE.TRANSACAO RDVB
D - Bcos Cta Movimento
C - Cta Transitoria-Caixa/Bancos
PELO VALOR TOTAL DAS DUPLICATAS
D - Cta.transitoria-Caixa/Bancos
C - Cta transitoria-remessa p/desconto
PELO VALOR DIFERENCA ENTRE TITULO E CREDITO
D - Despesas c/desc.de titulos
C - Cta transitoria-Caixa/Bancos
3.NA LIQUIDACAO DO TITULO NO BANCO.
Efetuar baixa no Contas a Receber atraves do SIRCP286,
com transacao "LDD".
CONTABILIZACAO:
D - Duplicatas Descontadas
C - Duplicatas a Receber
4.SE HOUVER DEVOLUCAO DO TITULO PELO BANCO (POR FALTA DE
PAGAMENTO/ETC).
4.1 - Registrar atraves do SIRCP977 com transacao Docto.
Base 'CDD, o debito em banco.
CONTABILIZACAO:
D - Cta Transitoria-remessa para desconto
C - Bcos Cta Movimento
4.2 - Se o banco devolver o titulo para a empresa,
transferir a situacao do titulo para Carteira,
pelo SIRCP334, com transacao "CDD" (transf. desc.
p/cart, ou,
Se o banco transferir para cobranca Simples,
transferir a situacao do titulo pelo SIRCP334 com
a transacao 'DCB' (transf. descto p/cob.simples).
CONTABILIZACAO:
D - Duplicatas Descontadas
C - Cta Transitoria - remessa p/desconto
OBS: Essas duas operacoes devem ser efetuadas devido ao
sistema Caixa/Bancos nao possuir integracao com
Contas a Receber referente transacoes de
transferencia de situacao.
B.09.PROCEDIMENTO PARA RECEBIMENTO DAS VENDAS DE VEICULOS
ORIGEM: Nas vendas veiculos, o pagamento pode ser efetuado de
diversas formas:
- Recebimento de veiculo usado em troca
- Recebimento antecipado em dinheiro ou cheque
- Recebimento por financiamento
- Pagamento no ato do faturam.c/dinheiro/cheque
- Pagamento apos faturamento no Caixa ou por Banco.
- Vale de compromisso autorizado pela gerencia. .
E vista disso, alguns procedimentos deverao ser obedecidos
para que se tenha o controle correto dos recebimentos.
PROCED: A seguir relacao dos Procedimentos:
1.VEICULOS USADOS RECEBIDOS COMO PARTE DE PAGTO
Ao efetivar a compra de um veiculo usado como
parte de pagamento (emissao de nf. de entrada) sera'
gerado automaticamente um adiantamento para o cliente.
Apos o faturamento, devera' ser efetuada a baixa desse
adiantamento contra a parcela correspondente, atraves do
SIRCP286 com transacao 'BCC'.
2.RECEBIMENTO ANTECIPADO
2.1. EM DINHEIRO OU CHEQUE no caixa.
Pelo SIRCP996 com Transacao de Docto. Base 'RAC' e
transacao de inclusao "RAC", registrar adiantamento
para o cliente.
Caso o recebimento tenha sido com cheque pre-datado,
Registrar pelo SIRCP999 com transacao 'CHP' e tipo
de documento = "CP".
2.2. ATRAVES DE CREDITO EM CONTA BANCARIA
Pelo SIRCP996 com Transacao de Docto. Base 'RAB' e
transacao de inclusao "RAB", registrar adiantamento
para o cliente.
Apos o faturamento, efetuar a baixa da parcela do titulo
faturado contra o saldo do adiantamento, pelo SIRCP286
com transacao 'BCC'.
3.RECEBIMENTO POR FINANCIAMENTO ANTECIPADO
Normalmente existe Contrato com as Financeiras para
antecipacao de financiamentos.
Esses Financiamentos sao creditados via Conta Corrente
Bancaria, devendo ser lancado pelo SIRCP977 com transacao
Doc.base "AFI", tendo controle somente contabil em Conta
especifica (21303000-Bancos cta.Financiamentos).
Apos o faturamento, se credito foi antecipado, efetuar a
Baixa do Titulo atraves do SIRCP286 com a transacao
'LTF'- Liquid.Titulo c/Financ.Antecipado.
Se nao houve antecipacao, nao se refere a este procedi-
mento.
Obs: Se o saldo da Conta de financiamento for controlada
no caixa e bancos, este procedimento nao ‚ valido.
4.PAGTO. NO ATO DO FATURAMENTO OU APOS C/DINHEIRO/CHEQUE
Apos o faturamento efetuar a baixa correspondente,
atraves do SIRCP996 com transacao de Doc.Base 'RCX' e
transacao de baixa "RCX".
5.PAGAMENTO APOS FATURAMENTO ATRAVES DE BANCO.
Quando o cliente efetivar o pagamento, registrar a baixa
do titulo, atraves do SIRCP996, com transacao Docto.Base
'RBC' e transacao de baixa 'RBC'.
6.VALE DE COMPROMISSO AUTORIZADO PELA GERENCIA
Ao efetuar o faturamento (veiculos), o faturista deve
transferir a parcela correspondente para a situacao
'VA-Vales' nao necessitando nenhuma operacao no Caixa/
Bancos ou Contas a Receber.
Quando o cliente efetivar o pagamento do Vale efetuar
Baixa do Titulo, atraves do SIRCP996:
Se pagamento em Banco, com transacao Doc.Base 'RBC' e
transacao de baixa 'RBC'.
Se pagamento no caixa, com transacao Doc.Base 'RCX' e
transacao de baixa 'RCX'.
B.10.VENDA COM TROCA DE VEICULOS COM TROCO
ORIGEM: Refere-se a venda de veiculos em que parte do valor do
financiamento deve ser devevolvida ao cliente, apos ser
liberado o credito para a empresa.
Normalmente nesse tipo de negocio entra veiculo usado como
parte de pagamento.
PROCED: A.ANALISE DE VENDA.
O valor a ser devolvido ao cliente deve constar na
observacao da analise de venda (F7). Devera' tambem ser
diminuido do valor da avaliacao do veiculo usado devido
aos calculos necessarios para definir parcelas do
financiamento.
Podera' tambem ao inves de diminuir do valor da avaliacao
informar uma parcela com valor negativo, indicando que
e' o valor a ser devolvido ao cliente.
B.EMISSAO DA NOTA FISCAL DE VENDA DO VEICULO/FATURAMENTO
O faturista deve alterar as parcelas conforme segue:
-Se o valor a ser devolvido foi diminuido da parcela
referente ao veiculo usado, este devera' ser aumentado
para definir o valor da parcela a ser incluida no
Contas a Receber.
-Se valor a ser devolvido foi incluido como parcela
negativa, esta devera' ser eliminada ao efetuar o
faturamento.
-O valor a ser devolvido deve ser diminuido do valor
da parcela referente ao financiamento.
-Emitir a nota fiscal com condicao de pagamento
referente ao financiamento, conforme financiadora.
Nota:
Cadastrar as condicoes de pagamento para a indicacao
das Financiadoras (SIRCP126).
-Apos emissao da nota e faturamento, executar SIRCP334
para transferir a parcela referente veiculo usado para
a situacao correspondente com transacao 'FVU'.
C.RECEBIMENTO DO FINANCIAMENTO
O responsavel pela baixa no Contas a Receber, deve
efetuar recebto atraves do Caixa/Bancos, pelo SIRCP996
com transacao 'DOC' Base 'RBC' e transacao de baixa cfe.
segue:
-A parte referente ao saldo financiado, baixar com
transacao 'RBC' ou 'ROP'.
-A parte referente ao valor a ser devolvido ao cliente
posteriormente, que e' a diferenca entre o valor
creditado pelo banco e a parcela do financiamento,
registrar com transacao Doc.Base 'RAB' e transacao
baixa 'RAB'.
D.NA DEVOLUCAO AO CLIENTE
A devolucao pode ser efetuada atraves de cheque da
empresa ou em especie, devendo registrar conforme segue:
-Se devolver em dinheiro, registrar atraves do sircp996
com transacao doc.base 'DCD' e transacao de baixa 'DCD'
-Se devolver por cheque, registrar atraves do sircp996,
com transacao Doc. Base 'DCH' e transacao de baixa
'DCH'.
B.11.VENDA DE VEICULOS PARA ESTACIONAMENTOS
ORIGEM: Refere-se a venda de veiculos usados para estacionamentos
com emissao de nota fiscal. Apos a venda ao cliente
pelo estacionamento.
PROCED: A.Na entrada do veiculo usado em estoque, estao definidos
os procedimentos a seguir:
- Os veiculos deverao entrar em estoque pelo SIRCP447
(avaliacao), com tecla de funcao o veiculo ficara
com situacao VP - Veiculo em Progresso. Verificar
SIRCP097 - Cadastro de Veiculos.
- A saida do estoque deve ser efetuada pelo SIRCP442
Analise de Venda, e devera' ser liberada pelo gerente
para que o veiculo deixe de estar disponivel no
estoque. O veiculo ficara' com situacao VPA - Veiculos
em Progresso autorizado para faturamento, esta
situacao devera' ser considerada pelo usuario como
veiculo vendido.
B.Venda a Estacionamento, quando o mesmo efetuar a venda
ao cliente, sera' emitida a NF. de Entrada e de Saida do
veiculo usado, conforme procedimentos abaixo:
1.Dar entrada em estoque atraves do SIRCP480 - Entrada
de veiculos, com movimento '208 - Compra com troca',
com emissao da nota fiscal para o cliente que utilizou
o veiculo usado como parte do pagamento na compra do
veiculo Novo. Esse procedimento gera um adiantamento
no Contas a Receber para o cliente.
2.Emitir nota fiscal de venda pelo SIRCP485 - Venda de
Veiculos, sem emissao da analise de vendas, com
Movimento '250-Venda de Veiculos dISP.' com condicao
de pagamento a prazo, para o cliente indicado pelo
Estacionamento. Esse procedimento gera uma duplicata
no Contas a Receber para o cliente que comprou o
Veiculo do Estacionamento.
3.Efetuar transferencia do adiantamento do cliente
descrito no ITEM um (1.) para o cliente descrito no
ITEM dois (2.), atraves do SIRCP352.
4.Efetuar baixa da duplicata no Contas a Receber gerada
conforme item dois (2.) pelo SIRCP286 com transacao
'BCC - Baixa por Conta Corrente'.
B.12.REGISTRO DE FRETE ARTIGO 285A - VALOR DO ICMS SUBTRAIDO DO VALOR
TOTAL A PAGAR.
ORIGEM: Refere-se ao registro de notas de fretes com o ICMS
definido pelo art.285 (RICMS), em que o valor pago ao
fornecedor e' o total do frete menos o valor do ICMS.
PROCED: Cadastrar pelo SIRCP518, com codigo de tabela 'MOVFRE', os
movimentos de entrada 011, 211 e 320.
Cadastrar os movimentos pelo SIRCP309.
Cadastrar operacao contabil correspondente pelo SIRCP830:
P/MOVTO 011 E 211 = FRS (ESFRS) SIRCP311
P/MOVTO 320 = FRD (EFFRD) SIRCP100
Essas operacoes devem ter as contabilizacoes a seguir:
- Para frete estoque operacao "ES011" ou "ES211",
definir Contabilizacao:
Pelo valor do Frete D - ESTOQUE
C - FORNECEDOR/CAIXA
Pelo valor do ICMS D - ICMS A RECUPERAR
C - ESTOQUE
Pelo ICMS Art 285 D - FORNECEDOR
C - ICMS ART.285
- Para frete despesa operacao "EF320", definir
Contabilizacao:
Pelo Valor do Frete D - DESPESAS
C - FORNECEDOR/CAIXA
Pelo ICMS ART 285 D - FORNECEDOR
C - ICMS ART.285
Quando do registro da nota fiscal pelos programas
Correspondentes, deve ser preenchido campo referente ao
ICMS. ART 285, sendo este valor deduzido do total do frete
a ser pago. Deve ser registrado sempre como compra a
prazo, para ser gerado no Contas a Pagar. O valor do ICMS
(Subst.Trib) devera' ser lancado no livro de apuracao de
ICMS com valor a recolher, nao sendo esse lancado como
credito no Livro Registro de Entradas.
B.13.PADRAO PARA CADASTRO DE DEPARTAMENTOS DA EMPRESA
PROCED: Refere-se ao cadastro dos Centros de Custos que serao
utilizados tanto na area Comercial como na area
Administrativa. Em vista tambem de certas parametrizacoes
do Plano de Contas, seguir a seguinte definicao:
010 - Departamento de Venda de Veiculos Novos
020 - Departamento de Venda de Veiculos Usados
030 - Departamento de Pecas e Acessorios
040 - Departamento de Oficina Mecanica
041 - Departamento de Pintura e Funilaria
050 - Departamento Administracao
Se a Empresa definir outra numeracao para os Departamentos
(exceto 050), e necessario efetuar algumas alteracoes como
Segue:
- Redefinir no Plano de Contas as contas abaixo tendo no
ultimo nivel da conta o codigo do departamento:
- Estoque,
- Estoque em transito,
- Venda
- Devolucao de Venda
- Custo de Venda
- Transferencia
- Custo de Transferencia
- Na parametrizacao contabil dos lancamentos de receita de
nao de obra, verificar as transacoes cadastradas com a
informacao de 'Depto' e Compl. Conta contendo o codigo
do departamento e efetuar as alteracoes para o novo
Codigo de departamento.
- No cadastramento das operacoes de entrada e saida,
(SIRCP309) verificar e alterar as transacoes que possuem
o codigo do departamento.
B.14.PADRAO PARA CADASTRO DE CLASSES DE ORDEM DE SERVICOS
ORIGEM: Refere-se ao cadastro das ordens de servico que serao
utilizadas na abertura de O.S da oficina.
PROCED: Para melhor direcionar os trabalhos e seguir a
ja' definida, abaixo a relacao das classes cadastradas
pelo SIRCP504:
ÚÄÄÂÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÂÄÄÂÄÄÄÂÄÄÄÂÄÄÄÂÄÄÄÂÄÂÄÂÄÂÄ¿
³CL³DESCRICAO DA CLASSE ³NT³PEC³MO.³FRA³ST.³D³D³D³D³
ÃÄÄÅÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÅÄÄÅÄÄÄÅÄÄÄÅÄÄÄÅÄÄÄÅÄÅÄÅÄÅÄ´
³F0³FP-Clientes ³OF³653³655³ 0³655³C³C³N³C³
³F1³FP-Seguradoras ³OF³653³655³698³655³C³C³C³C³
³F2³FP-Garantia g.m. ³GR³676³677³ 0³655³F³F³N³C³
³F5³FP-Debito interno ³IN³615³ 0³ 0³ 0³D³N³N³N³
³F6³FP-Cortesia ³IN³616³ 0³ 0³ 0³D³N³N³N³
³F7³FP-Reparo veic.usados ³IN³617³ 0³ 0³ 0³D³N³N³N³
³F8³FP-Preparacao de entrega ³IN³618³ 0³ 0³ 0³D³N³N³N³
³F9³FP-Serv.veic.em operacao ³IN³619³ 0³ 0³ 0³D³N³N³N³
³FR³FP-Reposicao de servicos ³GI³615³ 0³ 0³ 0³D³N³N³N³
³M0³ME-Clientes ³OF³553³555³ 0³555³C³C³N³C³
³M1³ME-Seguradoras ³OF³553³555³598³555³C³C³C³C³
³M2³ME-Garantia g.m. ³GR³576³577³ 0³555³F³F³N³C³
³M3³ME-Revisao gratuita ³IN³553³ 0³ 0³ 0³C³N³N³N³
³M4³ME-Revisao outras rev. ³IN³553³558³ 0³558³C³R³N³C³
³M5³ME-Debito interno ³IN³515³ 0³ 0³ 0³D³N³N³N³
³M6³ME-Cortesia ³IN³516³ 0³ 0³ 0³D³N³N³N³
³M7³ME-Reparo veic.usados ³IN³517³ 0³ 0³ 0³D³N³N³N³
³M8³ME-Preparacao entrega ³IN³518³ 0³ 0³ 0³D³N³N³N³
³M9³ME-Veiculos em operacao ³IN³519³ 0³ 0³ 0³D³N³N³N³
³MR³ME-Reposicao de servicos ³GI³515³ 0³ 0³ 0³D³N³N³N³
³TC³ME-Pec/serv.agr.cto veic.³OF³590³591³ 0³591³C³C³N³C³
ÀÂÄÁÄÄÄÄÂÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÁÄÂÁÄÂÄÁÄÂÄÁÄÂÄÁÄÂÄÁÂÁÂÁÂÁÂÙ
³ ³ Natureza OS. <ÄÄÄÄÙ ³ ³ ³ ³ ³ ³ ³ ³
³ ³ ³ ³ ³ ³ ³ ³ ³ ³
³ ³ Cod.movto p/Pecas <ÄÄÄÙ ³ ³ ³ ³ ³ ³ ³
³ ³ ³ ³ ³ ³ ³ ³ ³
³ ³ Cod.movto p/M.Obra <ÄÄÄÄÄÄÄÙ ³ ³ ³ ³ ³ ³
³ ³ ³ ³ ³ ³ ³ ³
³ ³ Cod.movto p/Franquia <ÄÄÄÄÄÄÄÙ ³ ³ ³ ³ ³
³ ³ ³ ³ ³ ³ ³
³ ³ Cod.movto p/Serv.Terceiros <ÄÄÄÄÄÄÙ ³ ³ ³ ³
³ ³ ³ ³ ³ ³
³ ³ Indic.Destino NF. de Pecas <ÄÄÄÄÄÄÄÄÄÙ ³ ³ ³
³ ³ ³ ³ ³
³ ³ Indic.Destino NF.M.de Obra <ÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÙ ³ ³
³ ³ ³ ³
³ ³ Indic.Destino NF.Franquia <ÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÙ ³
³ ³ ³
³ ³ Indic.Destino NF.Diversos <ÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÄÙ
³ ³
³ ÀÄÄ> Descricao da Classe da O.S.
³
ÀÄÄ> Codigo da classe utilizado na abertura da O.S
B.15.PADRAO PARA IMPLANTACAO DO PLANO DE CONTAS
1-Definir as contas referentes aos grupos abaixo relacionados
tendo o ultimo nivel correspondente para facilitar a
parametrizacao.
11102000 - Bancos Conta Movimento
11103000 - Bancos Conta Aplicacao
21101000 - Bancos Conta Financiamento
2-Definir contas abaixo (ultimo nivel da estrutura) com o final
Identificando o codigo do departamento correspondente:
- Estoque,
- Estoque em transito,
- Venda
- Devolucao de venda
- Custo de venda
- Transferencia
- Custo de transferencia
EXEMPLO: Se departamento de veiculos e' 010, entao a conta de
estoque seguindo o plano de contas sugerido e' o numero
1.1.2.09.010 (onde 010 e' o Codigo do Depto.)
3-Definicao do Plano dos Demonstrativos
Os arquivos textos para geracao dos demonstrativos que serao
cadastrados executando o SIRCP751 e SIRCP771, devem ser nomeados
conforme abaixo:
ARQ.TEXTO NUM. DESCRICAO DO DEMONSTRATIVO
DEMO.DEM 1 Demonstrativo de Resultados (SIRCP739)
BALP.DEM 2 Balanco Patrimonial (SIRCP789)
RDEMO.DEM 3 Relatorio Demonstrativo de Resultados (SIRCP788)
RBALP.DEM 4 Relatorio balanco patrimonial (SIRCP788)
OBS: Toda vez que houver inclusao de contas, no Plano de contas,
deverao ser verificados os arquivos texto acima descritos e
executado o SIRCP771.
B.16.PROCEDIMENTO PARA DEFINICAO CADASTRO DE ITENS DE VEICULOS E PECAS
1.Cadastro de Veiculos
A classificacao do estoque de veiculos deve contemplar as
analises do estoque e o relatorio da fabrica (GM.FACT, VW.DEF,
FORD.PEF).
Para o relatorio GM deve estar classificado por linha e codigo,
para identificar cada tipo de veiculo comercializado:
CORSA HATCHBACK
CORSA WIND
VETRA
ASTRA
KADET
Essa classificacao tambem pode ser agrupada por, LINHA, SUBLINHA
e MODELO.
2.Cadastro de Pecas
Assim como Veiculos Pecas deve atender aos relatorios da fabrica
(GM-FACTS). Para isso o estoque de pecas deve estar classificado
por, LINHA/GRUPO/SUBGRUPO, para identificar cada informacao a
ser relatada:
PECAS ORIGINAIS
ACESSORIOS
PNEUS E CAMARAS
LUBRIFICANTES
COMBUSTIVEIS
MATERIAIS DIVERSOS
B.17.PROCEDIMENTO PARA OBTENCAO VALORES PARA RELATORIOS ECONOMICO
/FINANCEIRO DA FABRICA.
Seguir procedimentos abaixo:
1-Parametrizacao
Parametrizar na tabela generica (SIRCP518) definicao para o
relatorio SIRCP401 - Veiculos (SIR401)
Parametrizar na tabela generica (sircp518) definicao para o
relatorio SIRCP534 - Pecas (SIR534)
Parametrizar nas tabela generica (SIRCP518) definicao para o
relatorio SIRCP535 - Pecas (SIR535)
Parametrizar relatorio a partir de saldos contabeis no
SIRCP760.
2-Emissao
Executar a relacao dos programas abaixo para a emissao dos
relatorios da composicao dos valores do FACTS.
SIRCP401 - Veiculos
SIRCP534 - Pecas
SIRCP535 - Servicos
SIRCP761 - Demonstrativo Contabil
SIRCP050 - Saldo Sintetico de Fornecedores
B.18.Procedimento para cadastro de lotes contabeis referente aos
lancamentos automaticos para cada programa que gera os lancamentos
automaticos, cadastrar pelo SIRCP518 (tabelas genericas) com
codigo de tabela 'CTLOTE' os numeros dos lotes conforme descrito a
seguir:
CODIGO DA TABELA = CTLOTE
-------------------------------------------------------
CODIGO ! TIPO ! EXTRA ! ................
-------------------------------------------------------
SIRCP023 0 023 Compensacao Financeira
SIRCP490 0 490 Contas a Receber
SIRCP491 0 491 Contas a Pagar
SIRCP492 0 492 Estoque
SIRCP493 0 493 Escrita Fiscal Entrada
SIRCP494 0 494 Escrita Fiscal Saida
SIRCP495 0 495 Vendas NF.Saida
SIRCP666 0 666 Mao de Obra Interna
SIRCP667 0 667 Comissoes s/pecas vend.oficina
SIRCP690 0 690 Lanctos Pre-fixados
SIRCP691 0 691 Lanctos Pis/Cofins
SIRCP692 0 692 Lanctos Prov.deved.duvidosos
SIRCP997 0 997 Caixa/Bancos
NOTA:
SIRCP023 - Compensacao Financeira de transferencia entre Filiais
parametrizar pelo SIRCP518, conforme instrucoes no help
do SIRCP023. Parametrizar pelo SIRCP830 as Operacoes
Contabeis entre Filiais conforme segue:
PARA COMPENSACAO FINANCEIRA NEGATIVA:
OPERACAO = COMTRFN
FIL D - Compensacao Financeira
C - Contas de Juncao
FLD D - Contas de Juncao
C - Compensacao Financeira
MTZ D - Contas de Juncao FLD
C - Contas de Juncao FIL
PARA COMPENSACAO FINANCEIRA POSITIVA:
OPERACAO = COMTRFN
FLD D - Compensacao Financeira
C - Contas de Juncao
FIL D - Contas de Juncao
C - Compensacao Financeira
MTZ D - Contas de juncao fil
C - Contas de juncao fld
SIRCP666 - Mao de Obra Interna
Parametrizar pelo SIRCP504, o codigo para operacao
contabil.
Parametrizar pelo SIRCP830, as operacoes contabeis com
as contas devedora e credora sendo o codigo da operacao
contabil formado pelas letras 'SE0' mais o codigo da
operacao contabil parametrizada pelo SIRCP504.
EX. SE0F5
SIRCP667 - Comissoes sobre Venda de Pecas na Oficina
Parametrizar pelo SIRCP518, por grupo de desconto, o
percentual de Comissao. Parametrizar pelo sircp830, com
codigo de operacao contabil 'SECREDIP' o lancamento a
ser efetuado
SIRCP690 - Geracao Lancamentos Pre-Fixados
Depende de existir lancamento a ser efetuado
lancamentos incluidos pelo programa sircp757.
SIRCP691 - Lancamentos de PIS/COFINS
Parametrizar pelo SIRCP518 c/Codigo de Tabela CT691, as
contas basicas para os lancamentos conforme instrucoes
no help do programa, inclusive moeda e valor de moeda
com percentual para calculo.
Parametrizar pelo SIRCP830, os lancamentos a serem
efetuados seguindo os codigos de operacao abaixo:
REPIS - Recolhimento de PIS
REFIN - Recolhimento de COFINS
SIRCP692 - Lancamentos de Provisao para Devedores Duvidosos
Parametrizar pelo SIRCP518, com Codigo de Tabela CT692,
as Contas Basicas para os lancamentos conforme
instrucoes no help do programa, inclusive moeda, valor
de moeda com percentual para calculo.
Parametrizar pelo SIRCP830, os lancamentos a serem
efetuados seguindo o Codigo de Operacao abaixo:
DEVDU - Provisao para Devedores Duvidosos.
B.19.PROCEDIMENTO PARA DEFINICAO DE DEMONSTRATIVOS CONTABEIS
1-Cadastrar o Demonstrativo pelo SIRCP751 que define a estrutura
do mesmo; informacao utilizada no item abaixo, coluna referente
a "Conta Demonstrativo".
2-Definir os parametros do demonstrativo pelo programa SIRCP752,
onde alem da digitacao dos dados, deve efetuar a atualizacao dos
parametros (F10 - Atualizacao).
3-Consultas/relatorios podem ser efetuadas pelos programas:
SIRCP739 - Demonstra as contas de resultado referente a um mes e
Acumulado do periodo
SIRCP759 - Demonstra contas de at‚ tres meses em video e de at‚
Seis meses para relatorio impresso.
SIRCP765 - Relatorio/consulta comparativo de resultados contabeis
SIRCP788 - Relatorio de demonstrativos
SIRCP789 - Demonstra as contas patrimoniais referente a um mes e
Acumulado do periodo
B.20. COMPRA A PRAZO LANCADA A VISTA INCORRETAMENTE
OBS: Se ha possibilidade de cancelamento da nota fiscal deve ser
efetuado pelo SIRCP090, e emitir nova nota fiscal com
condicao de pagamento correta.
Se nao ha' possibilidade de cancelamento, seguir
procedimentos abaixo:
PROCED: Compra a vista incorretamente, e' gerado pendencia para
pagamento no modulo Caixa/Bancos.
No modulo Caixa/Bancos efetuar o pagamento da compra a
vista pelo SIRCP980 com transacao 'PCD', pelo total da NF.
Apos pagamento da N.F no SIRCP980, faca o lancamento de
correcao do movimento de caixa no SIRCP977, utilizando a
transacao "CPV", pelo total da NF.
Apos o lancamento, efetuar inclusao de titulo no contas a
pagar pelo SIRCP289, com transacao "CPV", pelo total da
NF.
OBS:
Se for compra de veiculos e valor do PIS/COFINS estiver
compondo o total da nota (pendente no CAIXA/BANCOS),
deve incluir parcelas referente a cada valor, com GRUPO
DE CONTAS A PAGAR corresponde a cada tipo de valor:
(valor do VEICULO / ICMS RETIDO / PIS / COFINS ).
Se a nota fiscal de compra for de veiculos, podem existir
valores que nao fazem parte do total da nota, que sao:
Pis, Cofins e Fundo de Capitalizacao.
1) Lancamento do PIS e COFINS
Efetuar inclusao de titulo referente o PIS/COFINS no
contas a pagar pelo SIRCP289, com transacao "PCV", com
GRUPO DE CONTAS A PAGAR correspondente.
2) Lancamento do Fundo de Capitalizacao
Efetuar inclusao de titulo no ctas a pagar pelo programa
SIRCP289, com transacao "FCA" e com GRUPO DE CONTAS A
PAGAR correspondente.
B.21. TRANSFERENCIA DE VALORES ENTRE OS DIVERSOS GRUPOS DE CONTA
BANCARIA (MVTO/APLICACAO/GARANTIDA, EMPRESTIMO)
Programa a ser Executado : SIRCP978
CODIGO DE TRANSACAO:
TMG - Transf. Cta Movimento P/Cta Garantida
TGM - Transf. Cta Garantida P/Cta.Movimento
TEM - Transf. Cta.Emprestimo P/Cta.Movimento
(refere-se ao emprestimo efetuado)
TME - Transf. Cta Movimento para Cta Emprestimo
(Refere-se a liquidacao do emprestimo)
TAF - Transf. Cta Movimento para Cta Aplicacao de Liquidez
Imediata
TAFR- Transf. Cta. Aplicacao de Liquidez Imediata para Cta
Movimento (Resgate)
TAD - Transf. Conta Movimento para Conta Aplicacao de Prazo
Determinado.
TADR- Transf. Conta. Aplicacao de Prazo Determinado para Conta
Movimento (Resgate)
NOTA: Para as operacoes que envolvem juros ou descontos, veja
itens seguintes.
B.22. APLICACAO E RESGATE DE APLICACAO FINANCEIRA DE LIQUIDEZ IMEDIATA.
Existem duas formas de registrar Aplicacao Financeira:
- Aplicacao COM Controle de Saldo de Conta Bancaria
- Aplicacao SEM Controle de Saldo de Conta Bancaria.
A) Aplicacao COM Controle de Saldo de Conta Bancaria
Neste caso seguir procedimentos abaixo:
Partindo da definicao de que os juros/impostos sao lancados
diretamente na Conta Aplicacao.
A.1) Cadastrar Portador para cada Conta de Aplicacao Financeira
pelo SIRCP003.
A.2) Ao efetuar a Aplicacao, registrar atraves do SIRCP978, com
transacao "TAF".
A.3) Ao efetuar o Resgate da Aplicacao, registrar como segue:
- Pelo valor do Resgate, registrar pelo SIRCP978, com
transacao "TAFR".
- Pelo valor dos rendimentos (Juros e Impostos), registrar
atraves do SIRCP977 com transacao de Doc.Base "RDAF" e
transacao de contrapartida "RFI". Caso haja Desconto de
I.R./Outro Desconto, lancar no campo Desconto.
B) Aplicacao sem controle de saldo de Conta Bancaria neste caso o
Saldo das Aplicacoes sera' controlado via Contabilidade, nao
sendo demonstrado no caixa/bancos. Seguir procedimentos abaixo:
B.1) Ao efetuar a Aplicacao, registrar atraves do SIRCP977 com
Transacao Doc.Base "AAF".
B.2) Ao efetuar o Resgate, registrar atraves do SIRCP977, com
Transacao Doc.base "RDVB" e transacao contrapartida "RAF",
Informando valor aplicado no campo "Valor Docto." e valor
dos rendimentos no campo "Juros/Acresc.". Se existir
Imposto de Renda Descontado, informar no campo "Desconto".
B.23. Aplicacao e Resgate de Aplicacao Financeira de prazo determinado.
Partimos da definicao que a Empresa efetua controle de saldo da
Conta Aplicacao no Caixa/Bancos e que os Rendimentos/Impostos sao
registrados diretamente na Conta de Aplicacao.
1) Cadastrar Portador para cada Conta de Aplicacao Financeira
pelo SIRCP003.
2) Ao efetuar a aplicacao, registrar atraves do SIRCP978 com
Transacao "TAD".
3) Ao efetuar o Resgate da Aplicacao, registrar como segue:
- Pelo valor aplicado, registrar atraves do SIRCP978, com
Transacao "TADR".
- Pelo valor dos Rendimentos (Valor Resgate menos Valor
Aplicado), registrar atraves do SIRCP977 com Transacao
Doc.Base "RDAD" e Transacao Contrapartida "RFD". Caso tenha
Desconto de I.R./Outro Desconto, lancar no campo Desconto.
B.24. DESPESAS A SEREM REGISTRADAS NA CONTA GARANTIDA
Programa a ser executado = SIRCP977
Codigo de Transacao Doc.Base = PDCG
Codigo de Transacao Referencia = DEG
B.25. DESPESAS A SEREM REGISTRADAS NA CONTA EMPRESTIMO
Programa a ser executado = SIRCP977
Codigo de Transacao Doc.Base = PDCE
Codigo de Transacao Referencia = DEM
B.26. PARAMETRIZACOES PARA INCLUSAO DE CHEQUE-PRE E CARTAO
DE CREDITO ATRAVES DO SIRCP981.
Abaixo, temos exemplos de como preparar as Tabelas e
Parametrizacoes para preparar o SIRCP981, para lancar Cartao de
Credito e Cheques Pre-Datados.
SIRCP967:
========
3 - Tipo de Docto p/ Cartao de Credito : [CC ]
4 - Tipo de Docto p/ Cheque Pre-Datado : [CP ]
8 - Transacao para Transferencia Cartao de Credito: [CRT]
9 - Transacao para Transferencia Cheque Pre-Datado: [CHP]
OBS: Os campos 3,4,8,9 exigem parametrizacao. caso este campos ja
estejam cadastrados, verifique se o restante da parametrizacao,
segue a mesma logica, utilizando os mesmos tipos e transacoes,
aqui cadastrados.
SIRCP956:
=========
Transacao do Caixa:[CHP ]
1-Descricao.........: CR-INCLUSAO CHEQUE PRE-DATADO
2-Programa..........: SIRCP999 3-Trans. Integracao.: CHP
4-Tipo de Operacao n: PG PAGAMENTO
5-Tipo Agente p/ Dct: C (B)anco / (C)aixa
6-Lancamento p/ Agen: C (C)redito / (D)ebito
7-Transacao de Conta: CBCHP
8-Tipo de Transacao : CI CONTRAPARTIDA E INTE
9-Tipo Corresp. Tran: (F)ilial / ( )Nenhum
10-Codigo Natureza Tr: CR CONTAS A RECEBER
11-Oper. Aritmetica n: - (+)Mais / (-)Menos / ( )Nenhum
12-Atualiza Sdo.Banca: N (S)im / (N)ao
13-Ind. Contra-Parti: N (S)im / (N)ao
14-Texto Historico Ca: CH......../BCO DE ...................
15-Indic. Registro ex: N (S)im / (N)ao
------------------------------------------------------------
Transacao do Caixa:[CRT ]
1-Descricao.........: CR-INCLUSAO CARTAO DE CREDITO
2-Programa..........: SIRCP999 3-Trans. Integracao.: CRT
4-Tipo de Operacao n: PG PAGAMENTO
5-Tipo Agente p/ Dct: C (B)anco / (C)aixa
6-Lancamento p/ Agen: C (C)redito / (D)ebito
7-Transacao de Conta: CBCRT
8-Tipo de Transacao : CI CONTRAPARTIDA E INTE
9-Tipo Corresp. Tran: (F)ilial / ( )Nenhum
10-Codigo Natureza Tr: CR CONTAS A RECEBER
11-Oper. Aritmetica n: - (+)Mais / (-)Menos / ( )Nenhum
12-Atualiza Sdo.Banca: N (S)im / (N)ao
13-Ind. Contra-Parti: N (S)im / (N)ao
14-Texto Historico Ca: REC.V.VISTA P/CART.CREDITO ..........
15-Indic. Registro ex: N (S)im / (N)ao
SIRCP124:
=========
Codigo da Transaca:{CHP}
1-Descricao.........: CHEQ.PRE-DATADO CLI. 2-(R)ec/(P)ag: R
3-Tipo de Movimento.:[ 1]
4-Tipo de Entrada...: M (A)utomatica (M)anual
5-Tipo de Baixa.....: (T)otal (P)arcial (S)ubstituicao
6-Contra Partida....: N (S)im (N)ao
7-Transacao Estorno.: ECP
8-Transacao Contabil: CHP
9-Transacao Razao...: CHP
10-Indicador Banco...: N (S)im (N)ao
11-Indicador Cheque..: (+) Inclusao (-) Baixa ( ) Nenhum
12-Adiantamento......: (+) Inclusao (-) Baixa ( ) Nenhum
13-Situacao Anterior.: **
14-Situacao Atual....:[CP] ** - p/todas
15-Indicador Numerari: S (S)im (N)ao
16-Historico Instruca:
------------------------------------------------------------
Codigo da Transaca:{CRT}
1-Descricao.........: INC.CARTAO DE CREDTO 2-(R)ec/(P)ag:R
3-Tipo de Movimento.:[ 1]
4-Tipo de Entrada...: M (A)utomatica (M)anual
5-Tipo de Baixa.....: (T)otal (P)arcial (S)ubstituicao
6-Contra Partida....: N (S)im (N)ao
7-Transacao Estorno.: ECC
8-Transacao Contabil: CRT
9-Transacao Razao...: CRT
10-Indicador Banco...: N (S)im (N)ao
11-Indicador Cheque..: (+) Inclusao (-) Baixa ( ) Nenhum
12-Adiantamento......: (+) Inclusao (-) Baixa ( ) Nenhum
13-Situacao Anterior.: **
14-Situacao Atual....:[CR] ** - p/todas
15-Indicador Numerari: S (S)im (N)ao
16-Historico Instruca:
SIRCP966:
=========
(M)anutencao / (C)onsulta....: _
Cod. do Programa a Executar..: [SIRCP981]
Cod. da Transacao............: [RVV ]
Tipo do Documento Base ......: [CP ]
1-Indic. Registro Excluido...: N (S)im / (N)ao
-----------------------------------------------------------
(M)anutencao / (C)onsulta....: _
Cod. do Programa a Executar..: [SIRCP981]
Cod. da Transacao............: [RVV ]
Tipo do Documento Base ......: [CC ]
1-Indic. Registro Excluido...: N (S)im / (N)ao
SIRCP518:
=========
| Codigo da Tabela.: {TBSIT }
+----------+----+----------+-------------------------------------------
| Codigo |Tipo| Extra |.... ...10.... ...20.... ...30.... ...40...
+----------+----+----------+ : | : | : | : |
|CR | 1 | |CART.CREDITO
| | | |
|CP | 1 | |CH.PRE-DATADO O
| | | |
-----------------------------------------------------------------------
| Codigo da Tabela.: {TIPTIT}
+----------+----+----------+-------------------------------------------
| Codigo |Tipo| Extra |.... ...10.... ...20.... ...30.... ...40...
+----------+----+----------+ : | : | : | : |
| | | |
|CC | 1 | |CARTAO DE CREDITO
| | | |
|CP | 1 | |CHEQUE PRE-DATADO
| | | |
PARAMETRIZACOES CONTABEIS:
- Solicite envio de arquivo texto para importacao da parametrizacao
contabil das transacoes CHP e CRT.
B.27.MUDANCA DE FATURAMENTO BATCH PARA ON-LINE
CONSIDERACOES:
Ao efetuar a mudanca do tipo de Faturamento Batch para On-Line,
considerar:
- Cada nota fiscal a prazo vai gerar uma ou mais duplicatas.
- Mesmo que o cliente compre no mesmo dia com a mesma condicao de
pagamento serao geradas duplicatas para cada nota fiscal.
- Se o faturamento for tipo Batch, todas as notas de um cliente
emitidas no mesmo dia com mesma condicao de pagamento, serao
agrupadas em uma unica fatura que pode, conforme a condicao de
pagamento, gerar uma ou mais duplicatas.
- O banco cobra uma taxa por duplicata enviada para a Cobranca
Escritural, o que deve ser considerado, se a empresa efetua
diversas vendas a prazo num mesmo dia, para o mesmo cliente.
- Se o faturamento for tipo On-Line, nao sera' possivel o cadastro
de condicoes de pagamento do tipo "CM", "CE" e "CP", que sao
tipos de Faturamento Periodicos.
- Se a empresa possui ambiente remoto, a mudanca devera' ser
efetuada na filial e na matriz no mesmo momento.
PROCEDIMENTOS:
1.1. NAS FILIAIS REMOTAS:
- Executar fora do horario de expediente, ou final do dia, o
SIRCP392, para transmitir para a Filial Centralizadora,
todas as notas fiscais lancadas para serem faturadas.
- Nao podera' ser emitido nenhuma nota fiscal a prazo ate' que
seja alterado parametros referente ao tipo de faturamento.
1.2. NA FILIAL CENTRALIZADORA:
- Rodar o SIRCP393, para recepcao das notas fiscais das
filiais, para serem faturadas.
- Rodar o SIRCP075 (Aglutinacao de faturas/duplicatas) e
processar todos os faturamentos ainda pendentes.
O tipo de faturamento nao podera' ser alterado enquanto
existirem notas fiscais pendentes para faturamento.
Depois de ter executado o SIRCP075 pela ultima vez, nao
podera' ser emitida nenhuma nota fiscal a prazo, ate' que
seja alterado o parametro de tipo de Faturamento Batch para
tipo de Faturamento On-Line.
A partir do dia que alterar a parametrizacao para
Faturamento tipo On-Line (SIRCP116 - Opcao 2 ou 3 para
emissao de nf), e ja estiver efetuado todo o faturamento das
notas emitidas com opcao anterior, nao sera' mais necessario
executar o SIRCP075.
OS PROCEDIMENTO ABAIXO DEVEM SER EFETUADOS EM TODAS FILIAIS:
1.3 - ALTERAR O TIPO DE FATURAMENTO
Executar o SIRCP116
- Alterar o campo "1" (Procedimento NF Manual) de 1 para 2,
se vai emitir duplicata com mesmo numero da nota fiscal ou
de 1 para 3 se vai emitir duplicata com numero diferente
da nota fiscal.
- Alterar o campo "2" (procedimento NF ON-Line) de 1 para 2,
se vai emitir duplicata com mesmo numero da nota fiscal ou
de 1 para 3 se vai emitir duplicata com numero diferente
da nota fiscal.
Executar o SIRCP502 para todos os Departamentos
- Alterar o campo "A" ( procedimento NF manual ) e "B"
Seguindo os mesmos criterios utilizados na execucao do
SIRCP116.
CORRIGIR NUMERADOR AUTOMATICO PARA FATURAMENTO COM NUMERACAO
SEPARADA
- Verificar na Filial Centralizadora, qual o numero da
ultima duplicata gerada. Utilize o SIRCP071, e cadastre na
Filial remota da mesma forma.
EXEMPLO:
========
IDENTIFICADOR.:{DUPLIC}
COD. DA FILIAL:{ 1}
1-NUMERACAO.....: 5722
IDENTIFICADOR.:{DUPLIC}
COD. DA FILIAL:{ 2}
1-NUMERACAO.....: 10333
1.4 - Nesse momento, (apos efetuado procedimentos do item 1.3), o
faturamento estara' liberado e as duplicatas serao geradas
simultaneamente com a emissao das notas fiscais.
1.5 - As duplicatas geradas On-Line, terao que ser transmitidas
para a outra Filial, pelo motivo da cobranca ser
centralizada. Para isto, executar os SIRCP398 na Filial
Transmissora para gerar o arquivo de transmissao e SIRCP399
na Filial Centralizadora para receber o arquivo.
Nos dois programas informar o codigo da Filial Remota.
Os programas SIRCP392 e SIRCP393, NAO serao mais utilizados.
B.28.MUDANCA DE FATURAMENTO ON-LINE PARA BATCH
Os procedimentos abaixo devem ser efetuados no momento em que
nenhum usuario esteja emitindo NFs de venda. E' melhor efetuar
fora do expediente. Se a empresa possui ambiente remoto, a mudanca
devera' ser efetuada na Filial e na Matriz no mesmo momento.
NOTA:
O procedimento pode ser efetuado para um departamento de uma
Filial ou de todas, ou para todos os departamentos de uma Filial
ou de todas.
1) EXECUTAR O SIRCP116 E ALTERAR CAMPOS ABAIXO:
"1 - Procedimento NF Manual"
"2 - Procedimento NF Online"
Alterar o conteudo dos campos para 1.
Essa e' uma parametrizacao geral para cada filial.
2) EXECUTAR O SIRCP502 E ALTERAR CAMPOS ABAIXO:
"A - Procedimento p/emissao de NF Manual"
"B - Procedimento p/Emissao de NF Online"
Alterar o conteudo dos campos para 1.
Observacao:
A alteracao desses campos pode ser efetuada para um
determinado departamento da Filial, mesmo que o parametro
geral da Filial (item 1) seja On-Line.
Se desejar que o parametro do departamento seja o mesmo
cadastrado para a Filial (item 1) basta preencher os campos
com zero (0).
3) EXECUTAR SIRCP071 E VERIFICAR A NUMERACAO CADASTRADA PARA
DUPLICATAS:
EXEMPLO:
IDENTIFICADOR.:{DUPLIC}
COD. DA FILIAL:{ 1}
1-NUMERACAO.....: XXX (XXX E' ULTIMO NUMERO DE DUPLICATA
GERADO)
Para mais detalhes, consulte o HELP para os programas acima
relacionados.
B.29.DESCONTO DE CHEQUES PRE-DATADOS DE CLIENTES
Devera' ser cadastrado no Plano de contas contabil, duas contas:
- Conta transitoria para controle de remessa para desconto.
- Conta redutora no grupo de clientes para controle dos
cheques que estao na situacao de desconto.
Nota:
No procedimento abaixo definido, as contas sao as mesmas para
controle de duplicatas e cheques descontados. Ver item B.08.
Abaixo os procedimentos na sequencia que devem ser executados.
1) Remessa de Cheques Pre-Datados para banco:
Executar SIRCP060 (CR) com a transacao "CPD" para efetuar a
transferencia de situacao do Cheque e emitir bordero para envio
ao banco.
Nota:
O programa SIRCP334 efetua a mesma operacao para titulos
individualmente.
CONTABILIZACAO:
D - Cta Transitoria-Remessa p/desconto (11244002)
C - Duplicata/Cheque descontados (11203002)
2) Credito efetuado pelo banco em conta corrente da empresa:
Executar programa SIRCP977, com transacao de Docto.Base 'RDVB'
e transacao de contrapartida 'CDS'.
OBS:
Como valor creditado pode ser menor que o valor do Cheque,
digitar no campo valor do documento (Docto.Base) o valor
liquido creditado pelo banco, no campo valor Documento
(contrapartida) o valor total dos Cheques e no campo desconto
o valor da diferenca entre valor do cheque e' o valor
creditado.
CONTABILIZACAO:
PELO VALOR CREDITADO CFE.TRANSACAO RDVB
D - Bcos Cta Movimento (11102000)
C - Cta Transitoria-Caixa/Bancos (11244001)
PELO VALOR TOTAL DOS CHEQUES PRE-DATADOS
D - Cta.transitoria-Caixa/Bancos (11244001)
C - Cta transitoria-Remessa p/descto (11244002)
PELO VALOR DIFERENCA ENTRE CHEQUE E CREDITO (taxa cobrada)
D - Despesas bancarias (35302001)
C - Cta transitoria-Caixa/Bancos (11244001)
3) Liquidacao do cheque pelo Banco:
Executar SIRCP286 para efetuar a baixa no Contas a Receber, com
transacao "LCD".
CONTABILIZACAO:
D - Duplicatas/Cheques Descontados (11203002)
C - Duplicatas a Receber (11203001)
4) Se houver devolucao do CHEQUE pelo BANCO por falta de pagamento
ou outro motivo:
4.1) Executar SIRCP977 com transacao Docto.Base "PDVB" e transacao
de contrapartida "CDD", o debito em banco.
CONTABILIZACAO:
D - Cta Transitoria-Remessa p/descto (11244002)
C - Bcos Cta Movimento (11102000)
4.2) Executar SIRCP334 com transacao "DPD" (TRF.CH.DESC/CH.DEVOL)
para transferir situacao do Cheque Descont.p/Cheque Devolvido
CONTABILIZACAO:
D - Duplicata/Cheque Descontado (11203002)
C - Cta Transitoria Remessa p/desconto (11244002)
OBS: Essas duas operacoes devem ser efetuadas devido ao sistema
Caixa/Bancos nao possuir integracao com Contas a Receber
referente transacoes de transferencia de situacao.
Text file Source (historic): geocities.com/br/kinhojp
geocities.com/br(to report bad content: archivehelp @ gmail)
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