Ciclo
Contable
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Libro Mayor
|
CLIENTES
|
EFEC.
A COBRAR
|
|
Debe
|
Haber
|
Debe
|
Haber
|
|
300.000
|
|
300.000
700.000
200.000
|
30.000
|
|
300.000
|
0
|
1.200.000
|
30.000
|
|
300.000
|
S. Deudor
|
1.170.000
|
S. Deudor
|
|
| CAJA |
BANCOS |
| Debe |
Haber
|
Debe |
Haber
|
|
80.000
|
|
1.500.000
500.000
30.000
|
30.000
600.000
|
|
80.000
|
0
|
2.030.000
|
630.000
|
|
80.000
|
S.
Deudor |
1.400.000 |
S.
Deudor |
|
|
VEHÍCULOS
|
EDIFICIOS
|
|
Debe
|
Haber
|
Debe
|
Haber
|
|
1.200.000
1.200.000
|
|
5.000.000
|
|
|
2.400.000
|
0
|
5.000.000
|
0
|
|
2.400.000
|
S. Deudor
|
5.000.000
|
S. Deudor
|
|
| MOBILIARIO |
INSTALACIONES |
| Debe |
Haber
|
Debe |
Haber
|
|
800.000
|
|
780.000
|
|
|
800.000
|
0
|
780.000
|
0
|
|
800.000
|
S. Deudor |
780.000 |
S. Deudor |
|
|
DEUDORES
|
PROVEEDORES
|
|
Debe
|
Haber
|
Debe
|
Haber
|
|
300.000
|
|
30.000
|
800.000
120.000
|
|
300.000
|
0
|
30.000
|
920.000
|
|
300.000
|
S. Deudor
|
S. Acreed
|
890.000
|
|
| EFEC.
A PAGAR |
RESERVAS |
| Debe |
Haber
|
Debe |
Haber
|
|
|
80.000
|
|
4.000.000
|
|
|
80.000
|
0
|
4.000.000
|
|
S. Acreed.
|
80.000
|
S. Acreed. |
4.000.000
|
|
|
CAPITAL
|
VENTAS
|
|
Debe
|
Haber
|
Debe
|
Haber
|
|
|
4.560.000
|
|
500.000
700.000
200.000
|
|
0
|
4.560.000
|
0
|
1.400.000
|
|
S. Acreed
|
4.560.000
|
S. Acreed
|
1.400.000
|
|
| COMPRAS |
PROV.
INMOVILIZ |
| Debe |
Haber
|
Debe |
Haber
|
|
120.000
|
|
|
600.000
|
|
120.000
|
0
|
0
|
780.000
|
|
120.000
|
S. Deudor |
S. Acreed.
|
780.000
|
|
Libro de
Balance de Comprobación de sumas y saldos
| Cuenta |
Sumas |
Saldos |
|
Debe |
Haber |
Deudor |
Acreedor |
| Ventas |
|
1.400.000 |
|
1.400.000 |
| Bancos |
2.030.000 |
630.000 |
1.400.000 |
|
| Efectos a
cobrar |
1.200.000 |
30.000 |
1.170.000 |
|
| Compras |
120.000 |
|
120.000 |
|
| Proveedores |
30.000 |
920.000 |
|
890.000 |
| Vehículos |
2.400.000 |
|
2.400.000 |
|
| Proveedores
de inmovilizado |
|
600.000 |
|
600.000 |
| Edificios |
5.000.000 |
|
5.000.000 |
|
| Instalaciones |
780.000 |
|
780.000 |
|
| Deudores |
300.000 |
|
300.000 |
|
| Efectos a
pagar |
|
900.000 |
|
900.000 |
| Reservas |
|
4.000.000 |
|
4.000.000 |
| Capital |
|
4.560.000 |
|
4.560.000 |
| Caja |
80.000 |
|
80.000 |
|
| Clientes |
300.000 |
|
300.000 |
|
| Mobiliario |
800.000 |
|
800.000 |
|
| TOTALES |
13.040.000 |
13.040.000 |
12.350.000 |
12.350.000 |
Asiento
de amortización
|
898.000
|
Gastos de amortización |
Amort. Acum.
Vehículos
Amort. Acum.
Edificios
Amort. Acum.
Mobiliario
Amort. Acum.
Instalaciones |
240.000
500.000
80.000
78.000 |
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