ΠΑΡΑΤΗΡΗΣΕΙΣ
1. Υποβολή σε μαγνητικά μέσα
Για τις εταιρείες που
υποβάλλουν μαγνητικά μέσα διευκρινίζεται ότι:
Το αρχείο
IL01 ή IL01.PIS πρέπει να
περιέχει υποχρεωτικά και πελάτες και προμηθευτές μαζί (όταν αυτοί
υπάρχουν). Δεν θα πρέπει να
υποβάλονται σε διακριτά μαγνητικά μέσα, ξεχωριστά οι πελάτες και ξεχωριστά οι
προμηθευτές. Στην περίπτωση υποβολής με δισκέτα, θα υποβάλεται μία
δισκέτα με ένα αρχείο που θα περιέχει μαζί πελάτες και προμηθευτές.
Σε περίπτωση υποβολής διορθωτικής/τροποποιητικής
δήλωσης για την οποία η αρχική υπεβλήθη σε μαγνητικά μέσα, αυτή θα πρέπει να
υποβάλεται σε ίδιου τύπου μαγνητικό μέσο.
2. Συγκεντρωτική κατάσταση πιστωτικών
υπολοίπων.
Για τους πελάτες και προμηθευτές με πιστωτικό
(αρνητικό) υπόλοιπο, υποβάλλονται ξεχωριστές καταστάσεις, στις οποίες
αναγράφεται εμφανώς "Συγκεντρωτική
κατάσταση πιστωτικών υπολοίπων" πελατών ή προμηθευτών, σύμφωνα με τις
εγκυκλίους μας Σ.673/14 ΠΟΛ.15/29.1.1981 και 1013049/157 ΠΟΛ.1030/6.2.1991.
Για τις επιχειρήσεις που είναι υποχρεωμένες να
υποβάλλουν τα στοιχεία σε μαγνητικά μέσα, οι πελάτες και προμηθευτές με
πιστωτικό (αρνητικό) υπόλοιπο, υποβάλλονται σε ξεχωριστό αρχείο της ίδιας
ακριβώς γραμμογράφησης με το αρχείο IL01 (που περιέχει τους πελάτες και τους προμηθευτές
με χρεωστικό (θετικό) υπόλοιπο), αλλά με όνομα αρχείου IL01.PIS.
Σε κανένα από τα δύο αρχεία (IL01 και IL01.PIS) δεν πρέπει να υπάρχει πρόσημο.
3. Εγγραφές Δημοσίου -
αναλωσίμων
Σε κανένα από τα δύο αρχεία δεν πρέπει να υπάρχουν
εγγραφές Δημοσίου στα αναλυτικά
records των πινάκων 3 και 5 (κωδικοί record 2 και 4 αντίστοιχα).
ΠΡΟΣΟΧΗ οι εγγραφές των αναλωσίμων θα πρέπει να υπάρχουν
στα αναλυτικά (record τύπου 4).
4. Αλλαγή γραμμής - τέλος
αρχείου
Τα αρχεία μπορεί να είναι SEQUENTIAL ή LINE
SEQUENTIAL.
Για τα αρχεία που εχουν παραχθεί σε περιβάλλον DOS θα πρεπει :
Για τα LINE SEQUENTIAL
- Στο τέλος κάθε
εγγραφής θα υπάρχει LF (Hex 0D), CR (Hex 0A)
- Στο τέλος του αρχείου θα υπάρχει ^Z (Hex 1A)
Για τα SEQUENTIAL
- Στο τέλος του αρχείου θα υπάρχει ^Z (Hex 1A)
Σε καμμία περίπτωση δεν πρέπει να υπάρχουν μέσα
στα αρχεία ΚΕΝΑ RECORDS στην αρχή, ενδιάμεσα ή στο τέλος του αρχείου,
όπως και τιμολόγια από και προς το εξωτερικό.
ΣΗΜΕΙΩΣΗ
Για τις εταιρείες που υποβάλλουν μαγνητικά μέσα διευκρινίζεται ότι:
Τα αρχεία της δισκέτας (εάν δώσουμε DIR από command prompt) θα πρέπει να είναι :
IL01 (εάν υπάρχουν μόνο πελάτες και προμηθευτές με
χρεωστικό υπόλοιπο)
ή
IL01 και
IL01.PIS
(εάν υπάρχουν πελάτες και
προμηθευτές με χρεωστικό (IL01) και πιστωτικό
(IL01.PIS) υπόλοιπο.
5. Υποβολή σε μαγνητική ταινία ή cd-rom
Οι συγκεντρωτικές που υποβάλονται σε μαγνητική
ταινία ή cd-rom θα αποστέλονται στην Γ.Γ.Π.Σ για έλεγχο και
επεξεργασία, μαζί με το συνοδευτικό που υποβάλει ο φορολογούμενος στη ΔΟΥ, στο
οποίο αναγράφονται το πλήθος των εγγραφών και τα σύνολα των ποσών.
|
ΠΙΝΑΚΑΣ ΧΑΡΑΚΤΗΡΙΣΤΙΚΩΝ ΤΩΝ ΑΠΟΔΕΚΤΩΝ
ΜΑΓΝΗΤΙΚΩΝ ΜΕΣΩΝ ΠΟΥ ΧΡΗΣΙΜΟΠΟΙΟΥΝΤΑΙ ΓΙΑ ΤΗΝ ΥΠΟΒΟΛΗ ΣΥΓΚΕΝΤΡΩΤΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ΑΡΘΡΟΥ 20 Κ.Β.Σ.
ΣΕ ΨΗΦΙΑΚΗ ΜΟΡΦΗ (ΑΠΟ ΗΜΕΡ/ΚΟ ΕΤΟΣ
2003) | |
|
Μαγνητικές ταινίες (μπομπίνες) Magnetic Tapes |
|
|
Εύκαμπτοι δίσκοι (δισκέττες) Floppy disks |
4.
Σε περίπτωση
μεγάλου αρχείου που δεν χωράει σε μία δισκέττα, το αρχείο θα γράφεται στην
δισκέττα με: SELF
EXTRACTING ZIP UTILITY με
όνομα αρχείου IL01.EXE |
|
CD-ROM |
Αναγνώσιμο από λειτουργικό σύστημα
MS DOS |
|
Για υποβολή μέσω internet |
Κώδικας εγγραφής ASCII Character ΕΛΟΤ 928 (μόνο κεφαλαία ελληνικά και
λατινικά) |
|
ΓΡΑΜΜΟΓΡΑΦΗΣΗ
ΑΡΧΕΙΟΥ ΤΙΜΟΛΟΓΙΩΝ ΑΓΟΡΩΝ &
ΠΩΛΗΣΕΩΝ
ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ
RECORDS | |||||||
|
ΠΙΝΑΚΑΣ 1. ΕΠΙΚΕΦΑΛΙΔΑ ΑΡΧΕΙΟΥ (RECORD τύπου 0) | |||||||
ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΕΔΙΟΥ |
ΘΕΣΕΙΣ |
ΧΑΡΑΚΤΗΡΙΣΤΙΚΑ ΠΕΔΙΟΥ |
Σημειωσ. |
ΣΤΑΘΕΡΗ ΤΙΜΗ | |||
|
|
ΑΠΟ |
ΕΩΣ |
ΜΗΚΟΣ |
ΤΥΠΟΣ |
|
| |
|
1 |
Τύπος Record
(κωδικός)
|
1 |
1 |
1 |
Numeric |
|
0(μηδέν) |
|
2 |
Ονομα αρχείου |
2 |
9 |
8 |
Character |
|
IL01 για το αρχείο με τα χρεωστικά υπόλοιπα ή
IL01.PIS για το αρχείο με τα πιστωτικά
υπόλοιπα |
|
3 |
Ημερομηνία δημιουργίας |
10 |
17 |
8 |
Character |
YYYYMMDD |
|
|
4 |
FILLER |
18 |
150 |
133 |
Character |
|
Spaces |
|
ΠΙΝΑΚΑΣ 2. Γραμμή επικεφαλίδας
συγκεντρωτικής κατάστασης (Στοιχεία δηλούντος) (RECORD τύπου 1) | |||||||
|
ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΕΔΙΟΥ |
ΘΕΣΕΙΣ |
ΧΑΡΑΚΤΗΡΙΣΤΙΚΑ ΠΕΔΙΟΥ |
Σημειωσ. |
ΣΤΑΘΕΡΗ ΤΙΜΗ | |||
|
|
ΑΠΟ |
ΕΩΣ |
ΜΗΚΟΣ |
ΤΥΠΟΣ |
|
| |
|
1 |
Τύπος Record
(κωδικός) |
1 |
1 |
1 |
Numeric |
|
1 |
|
2 |
Ετος που αφορούν τα στοιχεία |
2 |
5 |
4 |
Numeric |
YYYY |
|
|
3 |
Κωδικός ΔΟΥ |
6 |
9 |
4 |
Numeric |
|
|
|
4 |
Αρ. φακέλλου (για τις Α.Ε.) |
10 |
15 |
6 |
Numeric |
|
|
|
5 |
Επωνυμία επιχείρησης
(δηλούντος) |
16 |
33 |
18 |
Character |
|
|
|
6 |
ΑΦΜ δηλούντος |
34 |
42 |
9 |
Character |
|
|
|
7 |
Αντικείμενο εργασιών |
43 |
58 |
16 |
Character |
|
|
|
8 |
Δ/νση / Πόλη |
59 |
68 |
10 |
Character |
|
|
|
9 |
Δ/νση / Οδός |
69 |
84 |
16 |
Character |
|
|
|
10 |
Δ/νση / Αριθμός |
85 |
87 |
3 |
Character |
|
|
|
11 |
Ταχ. Κώδικας |
88 |
92 |
5 |
Numeric |
|
|
|
12 |
Τηλέφωνο δηλούντος |
93 |
102 |
10 |
Character |
|
|
|
13 |
FAX δηλούντος |
103 |
112 |
10 |
Character |
|
|
|
14 |
E-mail δηλούντος |
113 |
146 |
34 |
Character |
|
|
|
15 |
Είδος εγκατάστασης (προέλευση
αρχείου) |
147 |
150 |
4 |
Character |
|
Ε συνολικά για την
έδρα και τα υποκαταστήματα 0 (μηδέν)-μόνο της
έδρας Αριθμός
εγκατάστασης μητρώου TAXIS για
υποκατάστημα |
|
ΠΙΝΑΚΑΣ 3. Αναλυτική γραμμή πωλήσεων
(στοιχεία πελατών) (RECORD τύπου 2) | |||||||
|
ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΕΔΙΟΥ |
ΘΕΣΕΙΣ |
ΧΑΡΑΚΤΗΡΙΣΤΙΚΑ ΠΕΔΙΟΥ |
Σημειωσ. |
ΣΤΑΘΕΡΗ ΤΙΜΗ | |||
|
|
ΑΠΟ |
ΕΩΣ |
ΜΗΚΟΣ |
ΤΥΠΟΣ |
|
| |
|
1 |
Τύπος Record (κωδικός) |
1 |
1 |
1 |
Numeric |
|
2 |
|
2 |
Α/Α |
2 |
6 |
5 |
Numeric |
|
|
|
3 |
ΑΦΜ πελάτη |
7 |
15 |
9 |
Character |
|
|
|
4 |
Επωνυμία πελάτη |
16 |
42 |
27 |
Character |
|
|
|
5 |
Επαγγελμα πελάτη |
43 |
57 |
15 |
Character |
|
|
|
6 |
Μη υπόχρεοι υποβολής (αγρότες,
περιστασιακά απασχολούμενοι κλπ) |
58 |
58 |
1 |
Character |
0 (μηδέν) υπόχρεος 1 μη υπόχρεος |
|
|
7 |
Δ/νση / Πόλη πελάτη |
59 |
68 |
10 |
Character |
|
|
|
8 |
Δ/νση / Οδός πελάτη |
69 |
84 |
16 |
Character |
|
|
|
9 |
Δ/νση / Αριθμός πελάτη |
85 |
87 |
3 |
Character |
|
|
|
10 |
Ταχ. Κώδικας πελάτη |
88 |
92 |
5 |
Numeric |
|
|
|
11 |
Αριθμός τιμολογίων (πλήθος) |
93 |
99 |
7 |
Numeric |
|
|
|
12 |
Καθαρή αξία τιμολογίων |
100 |
115 |
16 |
Numeric |
14(9)V99 |
|
|
13 |
FILLER |
116 |
150 |
35 |
Character |
|
Spaces |
|
ΠΙΝΑΚΑΣ 4. Σύνολα πωλήσεων (RECORD τύπου 3) | |||||||
|
ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΕΔΙΟΥ |
ΘΕΣΕΙΣ |
ΧΑΡΑΚΤΗΡΙΣΤΙΚΑ ΠΕΔΙΟΥ |
Σημειωσ. |
ΣΤΑΘΕΡΗ ΤΙΜΗ | |||
|
|
ΑΠΟ |
ΕΩΣ |
ΜΗΚΟΣ |
ΤΥΠΟΣ |
|
| |
|
1 |
Τύπος Record (κωδικός) |
1 |
1 |
1 |
Numeric |
|
3 |
|
2 |
Χαρακτηρισμός πωλήσεων σε Δημόσιο
κ.λ.π. (κωδικός) |
2 |
10 |
9 |
Numeric |
|
999999011 |
|
3 |
Συνολο αξίας πωλήσεων σε Δημόσιο
κ.λ.π. |
11 |
26 |
16 |
Numeric |
14(9)V99 |
|
|
4 |
Χαρακτηρισμός γενικού συνόλου πωλήσεων
(κωδικός) |
27 |
35 |
9 |
Numeric |
|
999999999 |
|
5 |
Σύνολο πλήθους τιμολογίων
πωλήσεων |
36 |
51 |
16 |
Numeric |
|
|
|
6 |
Γενικό σύνολο αξίας πωλήσεων (σύνολο
αξίας αναλυτικών + σύνολο αξίας Δημοσίου) |
52 |
67 |
16 |
Numeric |
14(9)V99 |
|
|
7 |
FILLER |
68 |
150 |
83 |
Character |
|
Spaces |
|
ΠΙΝΑΚΑΣ 5. Αναλυτική γραμμή αγορών/δαπανών
(στοιχεία προμηθευτών) (RECORD τύπου 4 | |||||||
|
ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΕΔΙΟΥ |
ΘΕΣΕΙΣ |
ΧΑΡΑΚΤΗΡΙΣΤΙΚΑ ΠΕΔΙΟΥ |
Σημειωσ. |
ΣΤΑΘΕΡΗ ΤΙΜΗ | |||
|
|
ΑΠΟ |
ΕΩΣ |
ΜΗΚΟΣ |
ΤΥΠΟΣ |
|
| |
|
1 |
Τύπος Record (κωδικός) |
1 |
1 |
1 |
Numeric |
|
4 |
|
2 |
Α/Α |
2 |
6 |
5 |
Numeric |
|
|
|
3 |
ΑΦΜ προμηθευτή |
7 |
15 |
9 |
Character |
|
|
|
4 |
Επωνυμία προμηθευτή |
16 |
42 |
27 |
Character |
|
|
|
5 |
Επαγγελμα προμηθευτή |
43 |
57 |
15 |
Character |
|
|
|
6 |
Μη υπόχρεοι υποβολής (αγρότες, περιστασιακά
απασχολούμενοι κλπ) |
58 |
58 |
1 |
Character |
0 (μηδέν) υπόχρεος 1 μη υπόχρεος |
|
|
7 |
Δ/νση / Πόλη προμηθευτή |
59 |
68 |
10 |
Character |
|
|
|
8 |
Δ/νση / Οδός προμηθευτή |
69 |
84 |
16 |
Character |
|
|
|
9 |
Δ/νση / Αριθμ προμηθευτή |
85 |
87 |
3 |
Character |
|
|
|
10 |
Ταχ. Κώδικας προμηθευτή |
88 |
92 |
5 |
Numeric |
|
|
|
11 |
Αριθμός τιμολογίων (πλήθος) |
93 |
99 |
7 |
Numeric |
|
|
|
12 |
Καθαρή αξία τιμολογίων |
100 |
115 |
16 |
Numeric |
14(9)V99 |
|
|
13 |
FILLER |
116 |
150 |
35 |
Character |
|
Spaces |
|
ΠΙΝΑΚΑΣ 6. Σύνολα αγορών (RECORD τύπου 5) | |||||||
|
ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ ΠΕΔΙΟΥ |
ΘΕΣΕΙΣ |
ΧΑΡΑΚΤΗΡΙΣΤΙΚΑ ΠΕΔΙΟΥ |
Σημειωσ. |
ΣΤΑΘΕΡΗ ΤΙΜΗ | |||
|
|
ΑΠΟ |
ΕΩΣ |
ΜΗΚΟΣ |
ΤΥΠΟΣ |
|
| |
|
1 |
Τύπος Record (κωδικός) |
1 |
1 |
1 |
Numeric |
|
5 |
|
2 |
Χαρακτηρισμός αγορών από Δημόσιο
κ.λ.π. (κωδικός) |
2 |
10 |
9 |
Numeric |
|
999999011 |
|
3 |
Συνολο αξίας αγορών από Δημόσιο
κ.λ.π. |
11 |
26 |
16 |
Numeric |
14(9)V99 |
|
|
4 |
Χαρακτηρισμός γενικού συνόλου αγορών
(κωδικός) |
27 |
35 |
9 |
Numeric |
|
999999999 |
|
5 |
Σύνολο πλήθους τιμολογίων
αγορών |
36 |
51 |
16 |
Numeric |
|
|
|
6 |
Γενικό σύνολο αξίας αγορών (σύνολο
αξίας αναλυτικών + σύνολο αξίας Δημοσίου) |
52 |
67 |
16 |
Numeric |
14(9)V99 |
|
|
9 |
FILLER |
68 |
150 |
83 |
Character |
|
Spaces |
Για επικοινωνία μαζί μας γράψτε στην διεύθυνση: timologia@yahoo.com .
Τελευταία ενημέρωση: 7/2/2003