Вопросы №6
[ Up ] [ Вопросы №1 ] [ Вопросы №2 ] [ Вопросы №3 ] [ Вопросы №4 ] [ Учебник ] [ Вопросы №5 ] [ Экзамен 1.1 ] [ Экзамен 1.0 ] [ Учебник 1.1 ] [ Вопросы №6 ] [ Вопросы 1.0/1.1 ]

 

 

Вопросы базового экзамена от 13 мая 1999 г.
(болдом выделены правильные ответы)

1. К какому типу финансового посредничества относятся компании по страхованию жизни?
A. К депозитному типу
B. К инвестиционному типу
C. К контрактно-сберегательному типу
D. Ни к одному из перечисленных выше

 

2. К какому общеизвестному в мире типу финансовых посредников обычно относят пенсионные фонды:
A. Депозитарный тип
B. Контрактно-сберегательный тип
C. Инвестиционный тип
D. Ни к одному из вышеперечисленных

 

3. Из перечисленных ниже участников финансовых рынков укажите основных поставщиков капитала
I Государство
II Частные компании
III Финансовые институты
IV Население
A. Только I и II
B. Только II и III
C. Только III и IV
D. Только II, III и IV

 

4. Укажите наиболее точное определение понятия "секьюритизация" в отношении рынка ценных бумаг
A. Система мер, обеспечивающих безопасность и защиту, в том числе физическую, активов мелких инвесторов на рынке ценных бумаг
B. Предоставление эмитентом гарантий или дополнительного обеспечения обязательств в отношении выпускаемых им ценных бумаг
C. Трансформация долговых обязательств в ценные бумаги с целью их свободного обращения на рынке
D. Трансформация ценных бумаг в капитал, минимально подверженный риску

 

5. Из перечисленных ниже укажите инвестиции, которые, как правило, в наибольшей степени подходят для получения текущего дохода в развитой рыночной экономике?
I Акции венчурных компаний
II Привилегированные акции первоклассных компаний
III Банковские депозиты
IV Корпоративные облигации с нулевым купоном
V Инструменты денежного рынка
A. Верно I, II, и III
B. Верно II, III и IV
C. Верно II, III и V
D. Верно I, II, III, IV и V

 

6. Общий объем производства в стране за вычетом объема произведенных потребительских товаров равен
A. Валовому национальному продукту
B. Валовому национальному доходу
C. Общему объему сбережений
D. Общему объему инвестиций

 

7. Инфраструктура рынка ценных бумаг включает:
I систему учета прав на ценные бумаги
II торговую систему
III систему клиринга
IV систему платежа
V систему раскрытия информации
A. I, III и IV
B. I, II и III
C. I, II, III и IV
D. Все вышеперечисленное

 

8. Клиринговый банк - это
A. Банк, являющийся частью биржевой системы и осуществляющий поставку ценных бумаг
B. Банк, связанный с клиринговой системой биржи, в котором открыты счета для расчетов для всех участников биржевой торговли
C. Банк, осуществляющий межбанковские расчеты, путем открытия корреспондентских счетов в других банках
D. Банк, производящий многосторонний зачет обязательств участников биржевых торгов и вычисление нетто - позиции должников и кредиторов

 

9. Основанием для действий регистратора по перечислению ценных бумаг с лицевого счета инвестора является
A. Договор поручения
B. Передаточное распоряжение
C. Распорядительное письмо
D. Предписание о перечислении ценных бумаг

 

10. Из перечисленных ниже укажите задачи инфраструктуры рынка ценных бумаг, которые должны быть ею выполнены для решения проблемы управления рисками
I Разделение различных видов рисков для построения различных механизмов управления ими
II Разработка подходов к распределению рисков по классам активов (диверсификация)
III Концентрация операций в специализированных структурах
A. Только I
B. Только I и II
C. Только II и III
D. Все перечисленные

 

11. Кредитор будет ожидать более высокую доходность при долгосрочном кредитовании под фиксированный процент потому, что
A. Существует более высокая вероятность неплатежей в будущем
B. Утрачивается возможность альтернативного инвестирования и обеспечения более высокой доходности
C. Справедливы оба из выше приведенных ответов
D. Не один из выше приведенных ответов не является правильным

 

12. На рынке ценных бумаг США казначейские облигации всегда рассматриваются как долгосрочные ценные бумаги. Причина этому следующая:
A. Казначейские облигации не имеют определенного срока погашения, но могут быть выкуплены в любой момент
B. Потому что казначейские облигации правительства США всегда выпускаются на срок более 10 лет
C. Потому что казначейские облигации правительства США всегда выпускаются на срок более 20 лет
D. Это не так, поскольку казначейская облигация будет рассматриваться как краткосрочная, когда до срока ее погашения останется менее 5 лет

 

13. На рынке одновременно обращаются правительственные облигации "А" и "В", имеющие одинаковую номинальную стоимость и срок обращения. По облигации "А" выплачивается доход в размере 10% один раз в год, по облигации "В" доход выплачивается раз в полгода в размере 5%. Укажите правильное утверждение в отношении указанных облигаций.
A. Доходность облигации "В" выше доходности облигации "А"
B. Рыночная стоимость облигации "В" выше рыночной стоимости облигации "А"
C. Рыночная стоимость облигации "В" ниже рыночной стоимости облигации "А"
D. Рыночная стоимость облигации "В" равна рыночной стоимости облигации "А"

 

14. Упорядочьте (в порядке возрастания) владельцев акций по степени риска потери средств, внесенных в оплату акций компании
A. Владельцы привилегированных акций. владельцы обыкновенных акций, владельцы привилегированных обыкновенных акций, владельцы выкупных акций
B. Владельцы привилегированных акций, владельцы привилегированных обыкновенных акций, владельцы обыкновенных акций, владельцы выкупных акций
C. Владельцы выкупных акций, владельцы привилегированных акций, владельцы привилегированных обыкновенных акций, владельцы обыкновенных акций
D. Владельцы выкупных акций, владельцы привилегированных акций, владельцы обыкновенных акций, владельцы привилегированных обыкновенных акций

 

15. Как относятся регулирующие органы к выпуску обыкновенных акций, за которыми закреплены разные права?
A. Позитивно, поскольку выпуск обыкновенных акций, имеющих разные права, повышает разнообразие предлагаемых на рынке финансовых продуктов
B. В целом позитивно, потому что наличие разных прав по обыкновенным акциям компенсируется разницей рыночных цен и уровней доходности
C. Негативно, поскольку разнообразие предлагаемых на рынке финансовых продуктов усложняет выбор для массового инвестора, повышает неопределенность и, следовательно, риск
D. Негативно, поскольку является отражением политики регулирующих органов по защите прав инвесторов

 

16. Среди перечисленных ниже укажите роли, характерные для компаний по торговле ценными бумагами на рынке акций
I Маркет-мейкеры
II Дилеры (принципалы)
III Брокеры
IV Долгосрочные (стратегические)инвесторы
V Консультанты по корпоративным финансам
VI Инвестиционные консультанты
A. Все, кроме I
B. Все, кроме II
C. Все, кроме IV
D. Все, кроме V и VI

 

17. Цена опциона - это...
A. Премия по опциону
B. Внутренняя стоимость
C. Временная стоимость
D. Цена исполнения (страйк)

 

18. Право на конверсию
I повышает облигационный рейтинг
II понижает облигационный рейтинг
III эмитент может назначить более низкую купонную ставку по конвертируемой облигации по сравнению с обычной облигацией
IV эмитент должен назначить более высокую купонную ставку по конвертируемой облигации по сравнению с обычной облигацией
A. Верно I и III
B. Верно II и IV
C. Верно I и IV
D. Верно II и III

 

19. Верно ли утверждение, что изменение цены на депозитарные расписки полностью совпадает с изменением цены на базовый актив
A. Неверно
B. Верно
C. Верно, за исключением изменения разницы в курсах валют
D. Верно, за исключением изменения разницы в курсах валют и в случае, когда на местных рынках отсутствуют ограничения на участие иностранных инвесторов

 

20. Укажите верное утверждение, характеризующее основную разницу между опционом "колл" и варрантом
A. Варрант выпускается эмитентом базового актива, а опцион "колл" создается решением сторон, заключающих контракт
B. Опцион "колл" выпускается эмитентом базового актива, а варрант создается решением сторон, заключающих контракт
C. Базовым активом опциона "колл" могут быть акции и облигации, в то время как базовым активом варранта являются только акции
D. Разница заключается только в сроках обращения: у варранта более длительный срок обращения

 

21. Что является базовым активом по конвертируемой облигации?
A. облигация
B. Акция
C. акция и/или облигация
D. ничего из вышеперечисленного

 

22. Какой из ниже следующих опционов будет считаться "при деньгах" (имеет внутреннюю стоимость), если рыночная цена базового инструмента равна 190?
I Опцион "колл" при цене исполнения 180
II Опцион "пут" при цене исполнения 170
III Опцион "пут" при цене исполнения 200
IV Опцион "колл" при цене исполнения 200
A. I и III
B. I, II и III
C. II и IV
D. III и IV

 

22. Что значит утверждение "акция инвестиционного фонда продается на рынке с дисконтом 5%"?
A. Это означает, что при продаже акции инвестору с него взимают агентскую надбавку 5% от рыночной цены акции
B. Это означает, что при продаже акции инвестору делают скидку 5% от рыночной стоимости акции
C. Это означает, что рыночная стоимость акции превышает стоимость чистых активов в расчете на одну акцию на 5%
D. Это означает, что рыночная стоимость акции меньше стоимости чистых активов в расчете на одну акцию на 5%

 

23. Из перечисленных ниже организаций, участвующих в управлении и обслуживании фонда, укажите номинального держателя активов инвестиционного фонда:
A. Управляющая компания
B. Депозитарий (попечитель)
C. Регистратор
D. Аудитор

 

24. Если акция инвестиционного фонда закрытого типа продается со скидкой 2%, то какова будет рыночная цена акции при стоимости чистых активов, приходящихся на 1 акцию, равной 1500 рублей?
A. 1470 руб.
B. 1498 руб.
C. 1502 руб.
D. 1530 руб.

 

25. Какое минимальное количество ценных бумаг в портфеле считается достаточным для значительного устранения (до 80%) специфического риска по портфелю?
A. 3 – 5
B. 7 – 10
C. 12 – 15
D. 20 – 25

 

26. В чем заключается осознание инвестором реального риска при принятии инвестиционных решений?
A. Инвестор должен осознавать, что вложения в ценные бумаги сопряжены с риском получения убытков
B. Инвестор должен оценить реальный доход, который он может получить по данной ценной бумаге
C. Инвестор должен оценить приемлемую для него степень изменчивости цены для получения ожидаемого дохода по инвестиции

 

27. Какие утверждения справедливы в отношении арбитражных сделок?
I Трейдер, совершающий арбитражную сделку (арбитражер), всегда подвергает себя рыночному риску
II Арбитражер получает прибыль за счет разницы в ценах на один и тот же инструмент на разных рынках, как правило, не подвергая себя рыночному риску
III Большинство арбитражных сделок относится к формам хеджирования
IV Большинство арбитражных сделок осуществляется с целью диверсификации
A. Только I и III
B. Только II и III
C. Только I и IV
D. Только II и IV

 

28. Юридические лица, в отношении которых их участники имеют обязательственные права, это:
I Хозяйственные общества
II Хозяйственные товарищества
III Производственные кооперативы
IV Государственные унитарные предприятия
V Благотворительные фонды
VI Потребительские кооперативы
A. Верно I, II, III, VI
B. Верно I, III, IV, VI
C. Верно II, IV, V, VI
D. Верно I, IV, V, VI

 

29. Гражданский кодекс относит к ценным бумагам перечисленные ниже документы, ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ:
A. Чека
B. Коносамента
C. Сберегательного сертификата
D. Банковской именной сберегательной книжки

 

30. В течение какого срока (исковая давность) может быть предъявлен иск о применении последствий недействительности ничтожной сделки?
A. В течение 1 года со дня, когда началось исполнение сделки
B. В течение 3 лет со дня, когда началось исполнение сделки
C. В течение 5 лет со дня, когда началось исполнение сделки
D. В течение 10 лет со дня, когда началось исполнение сделки

 

31. Укажите основания возникновения обязательств.
I Договоры
II Односторонние сделки
III Акты государственных органов и органов местного самоуправления
IV Источники, связанные с возмещением ущерба вследствие причинения вреда
A. Только I
B. Только I и II
C. Только I, II и III
D. Все вышеперечисленное

 

32. Коммерческое представительство осуществляется на основании
I Договора
II Доверенности
A. Только I
B. Только II
C. I и II
D. I или (I и II)

 

33. Уставный капитал равен совокупной номинальной стоимости...
A. Объявленных акций
B. Приобретенных акционерами акций
C. Оплаченных акций
D. Обыкновенных акций

 

34. Создание совета директоров обязательно в АО с числом акционеров
A. Не менее 50
B. Не менее 100
C. Не менее 500
D. Не менее 1000

 

35. Укажите НЕВЕРНОЕ утверждение в отношении порядка выплаты дивидендов по акциям
A. Промежуточные дивиденды выплачиваются ежеквартально, раз в полгода, годовые дивиденды выплачиваются раз в год
B. Решения о выплате и размере промежуточных и годовых дивидендов принимает общее собрание акционеров по рекомендации Совета Директоров
C. Годовой дивиденд не может быть меньше промежуточного дивиденда
D. Годовой дивиденд не может быть больше рекомендованного Советом Директоров

 

36. Кто определяет рыночную стоимость имущества, вносимого в оплату дополнительно размещаемых акций
A. Совет директоров
B. Общее собрание акционеров
C. Единоличный исполнительный орган общества
D. Единоличный или коллегиальный исполнительный орган общества

 

37. В каком случае акционеры НЕ могут требовать права выкупа принадлежащих им акций, если они голосовали против или не присутствовали на собрании?
A. В случае решения вопроса о реорганизации АО
B. В случае решения вопроса о ликвидации АО
C. В случае решения вопроса о совершении крупной сделки
D. В случае решения вопроса о внесении изменений и дополнений в устав АО, ограничивающих права данных акционеров

 

38. Уставный капитал акционерного общества состоит из 800 обыкновенных акций и 200 привилегированных акций одинаковой номинальной стоимостью 1000 руб. На очередном годовом собрании акционерами единогласно было принято решение не выплачивать дивиденды по привилегированным акциям, а направить прибыль отчетного года на производственные цели.
Кто из нижеперечисленных акционеров имеет право внесения предложений в повестку дня следующего общего собрания акционеров?
A. Акционер Х, владеющий 2% обыкновенных акций общества
B. Акционер Y, владеющий 5% привилегированных акций общества
C. Акционер Z, владеющий 10% привилегированных акций общества
D. Никто из указанных выше акционеров

 

39. Многоуровневая система контроля и надзора за деятельностью профессиональных участников рынка ценных бумаг включает
I ФКЦБ России
II Региональные отделения ФКЦБ России
III Органы, осуществляющие регистрацию выпусков ценных бумаг
IV Лицензирующие органы
V Саморегулируемые организации профессиональных участников
A. Только I и II
B. Только I, II и IV
C. Только I, II, IV и V
D. Все вышеперечисленные организации

 

40. Какое из перечисленных ниже утверждений истинно?
A. Необходимость принятия детальных стандартов осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг обусловлена тем, что основу регулирования рынка ценных бумаг составляют методы функционального регулирования
B. Необходимость принятия детальных стандартов осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг обусловлена тем, что основу регулирования рынка ценных бумаг составляют методы финансового регулирования
C. Необходимость принятия детальных стандартов осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг обусловлена тем, что основу регулирования рынка ценных бумаг составляют методы технического регулирования
D. Ни одно из перечисленных выше

 

41. Административными полномочиями ФКЦБ России по принуждению к исполнению законодательства о ценных бумагах являются:
I Выдача предписаний, обязательных для исполнения эмитентами, профессиональными участниками СРО
II Приостановление или аннулирование лицензий у профессиональных участников
III Наложение штрафов в установленном размере в случаях совершения профессиональными участниками правонарушений
IV Обращение с исками в суд о признании выпуска ценных бумаг недействительным
V Обращение с исками в суд о ликвидации юридического лица
VI Применение дисциплинарных мер к специалистам, в том числе лишение квалификационных аттестатов
A. Верно I, II, III, IV, VI
B. Верно I, II, IV, V, VI
C. Верно II, III, IV, V, VI
D. Все перечисленное

 

42. В соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг" укажите правила и положения, которые ДОПОЛНИТЕЛЬНО к общим правилам и положениям саморегулируемой организации (СРО), должна установить СРО, являющаяся организатором торговли
I Правила заключения, регистрации и подтверждения сделок с ценными бумагами
II Правила оформления и учета документов, используемых членами СРО при заключении сделок с ценными бумагами
III Правила, ограничивающие манипулирование ценами
IV Порядок распределения издержек, сборов и выплат среди членов СРО
V Порядок рассмотрения претензий и жалоб, предъявляемых клиентами членам СРО
A. Только I и II
B. Только I, II и III
C. Только I, II, III и IV
D. Все вышеперечисленное

 

43. Укажите утверждение ПРОТИВОРЕЧАЩЕЕ Закону "О рынке ценных бумаг" в отношении региональных отделений (РО) ФКЦБ России
A. РО ФКЦБ России образуется решением ФКЦБ России по согласованию с органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации (РФ)
B. РО ФКЦБ России действует на основании положения, утверждаемого совместно председателем ФКЦБ России и главой исполнительной власти соответствующего субъекта РФ
C. Председатель РО ФКЦБ России утверждается ФКЦБ России на основании совместного представления председателя ФКЦБ России и главы исполнительной власти соответствующего субъекта РФ
D. РО ФКЦБ России является юридическим лицом

 

44. В соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг" в каком случае проспект эмиссии, должен содержать данные о финансовом положении эмитента?
I В случае эмиссии акций при создании акционерного общества
II В случае эмиссии дополнительных акций акционерного общества
III В случае эмиссии акций, эмитированных при создании акционерного общества путем преобразования в него юридических лиц иной организационно-правовой формы
A. Только в случае I
B. Только в случаях I и II
C. Только в случаях II и III
D. Во всех перечисленных случаях

 

45. Не ранее какого срока после обеспечения всем потенциальным владельцам возможности доступа к информации о выпуске ценных бумаг разрешается производить размещение данных ценных бумаг?
A. 10 дней
B. 2 недель
C. 3 недель
D. 30 дней

 

46. Официальная фиксация обязательств эмитента, удостоверяемых эмиссионной ценной бумагой, объема и других параметров эмиссии осуществляется на этапе
A. Принятия эмитентом решения о выпуске эмиссионных ценных бумаг
B. Регистрации выпуска эмиссионных ценных бумаг
C. Размещения эмиссионных ценных бумаг
D. Регистрации отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг

 

47. В соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг" какие документы обязан предоставить эмитент для регистрации выпуска дополнительных акций, если объем эмиссии составляет 25 000 МРОТ, а число инвесторов - 300
I Заявление на регистрацию
II Решение о выпуске ценных бумаг
III Проспект эмиссии
IV Копии учредительных документов
A. Только I и II
B. Только I, II и III
C. Только I, II и IV
D. Все вышеперечисленное

 

48. Закрытое акционерное общество осуществляет эмиссию дополнительных акций объемом 10 тыс. МРОТ, предполагая разместить их среди существующих акционеров. Требуется ли в соответствии с законом "О рынке ценных бумаг" указанному АО раскрыть информацию о своей финансово-хозяйственной деятельности в форме ежеквартального отчета?
A. Требуется
B. Требуется, если хотя бы одна предыдущая эмиссия ценных бумаг этого АО сопровождалась регистрацией проспекта эмиссии
C. Не требуется, если уставный капитал этого АО с учетом размещения предстоящей эмиссии не будет превышать 50 тыс. МРОТ
D. Не требуется

 

49. В соответствии с Законом "О рынке ценных бумаг" кого из перечисленных лиц необходимо уведомлять о переходе прав, закрепленных именной ценной бумагой?
A. Только держателя реестра
B. Держателя реестра или депозитария
C. Держателя реестра или номинального держателя
D. Держателя реестра или депозитария или номинального держателя

 

50. Укажите НЕВЕРНОЕ утверждение в отношении передачи ценных бумаг в порядке наследования
A. Основанием для внесения записи в реестр о переходе прав собственности на ценные бумаги является свидетельство о праве на наследство (или нотариально удостоверенная копия)
B. В случае, если у владельца отсутствует завещание и наследники, денежные средства, полученные в результате продажи ценных бумаг, перечисляются в бюджет государства
C. Если в результате наследования ценных бумаг появляются дробные акции, наследники вправе зарегистрироваться в реестре в качестве коллективных собственников
D. Регистратор при передаче ценных бумаг в порядке наследования является агентом государства по перечислению налога на имущество, переходящее в порядке наследования

 

51. По отношению к какому лицу производится исполнение обязательств эмитентом, в случае, если к моменту закрытия реестра для исполнения обязательств не были сообщены данные о новом владельце ценных бумаг?
A. По отношению к новому владельцу ценных бумаг
B. По отношению к лицу, зарегистрированному в реестре в момент его закрытия
C. По отношению к лицу, зарегистрированному в реестре в момент его закрытия, если договором между эмитентом и держателем реестра не установлено иное

 

52. Для осуществления прав по именным документарным эмиссионным ценным бумагам в случае наличия сертификатов у владельца достаточно:
I Предъявления эмитенту сертификата владельцем ценных бумаг
II Предъявления эмитенту сертификата доверенным лицом владельца ценных бумаг
III Совпадения имени (наименования) владельца, указанного в сертификате, с именем (наименованием) владельца в реестре
A. Только I
B. Только I или II
C. Только I или III
D. (I и III) или (II и III)

 

53. Г-н Х направил регистратору передаточное распоряжение о перерегистрации прав собственности на имеющийся на его лицевом счете пакет акций, составляющий 0,5% уставного капитала компании АВС на имя г-на Y, владевшего 1,8% пакетом акций АВС. Уставом АВС установлено ограничение на максимальное количество акций АВС, принадлежащих одному акционеру, составляющее 2% уставного капитала. Вправе ли регистратор производить операции в реестре по перерегистрации акций г-на Х на имя г-на Y?
A. Вправе
B. Вправе при условии предварительного согласования указанной операции с эмитентом
C. Вправе с последующим уведомлением эмитента
D. Не вправе

 

54. В соответствии с законом "О рынке ценных бумаг" под раскрытием информации понимается
A. Обеспечение ее доступности заинтересованным лицам в зависимости от целей получения информации заинтересованным лицам путем опубликования
B. Обеспечение ее доступности заинтересованным лицам в зависимости от целей получения информации путем опубликования либо любым другим способом
C. Обеспечение ее доступности всем заинтересованным лицам независимо от целей получения информации по процедуре, гарантирующей ее получение
D. Обеспечение процедур, гарантирующих нахождение и получение информации заинтересованным лицам в зависимости от целей ее получения

 

55. В соответствии с Положением о системе раскрытия информации на рынке ценных бумаг раскрывателями информации являются
I Регулирующие органы
II Саморегулируемые организации профессиональных участников
III Профессиональные участники рынка ценных бумаг
IV Эмитенты
V Владельцы ценных бумаг
A. I, II, III, IV
B. II, III, IV, V
C. III, IV, V
D. Все перечисленные

 

56. В соответствии с требованиями законодательства ОАО должно ежегодно опубликовывать:
I Годовой отчет, бухгалтерский баланс, отчет прибылей и убытков
II Списки аффиллированных лиц общества
III Соотношение стоимости чистых активов и размера уставного капитала
IV Данные о реестродержателе
V Сведения об аудиторе общества
A. Только I, II, III и V
B. Только I, II, IV и V
C. Только I, II, III и IV
D. Все вышеперечисленные

 

57. В каких случаях выписка из системы ведения реестра выдается бесплатно?
A. При размещении ценных бумаг
B. Во всех случаях, когда осуществляется перерегистрация прав на ценные бумаги
C. В случаях перерегистрации прав на ценные бумаги с имени номинального держателя на имя владельца
D. Раз в год по требованию владельца

 

58. Что включает в себя клиринговая деятельность?
I Сбор, сверку, корректировку информации по сделкам с ценными бумагами
II Подготовку бухгалтерских документов по сделкам с ценными бумагами
III Передачу информации о совершенных сделках с ценными бумагами
IV Зачет взаимных обязательств по поставкам ценных бумаг и по денежным расчетам по ценным бумагам
A. I, II и III
B. I, II и IV
C. II, III и IV
D. Все вышеперечисленное

 

59. Какие существенные условия должен содержать депозитарный договор?
I Однозначное определение предмета договора
II Срок действия договора
III Размер и порядок оплаты услуг депозитария, предусмотренных договором
IV Форму отчетности депозитария
V Периодичность отчетности депозитария
A. I, II, III и V
B. I, III, IV и V
C. II, III, IV и V
D. Все перечисленные

 

60. Совокупность имущества, переданного инвесторами в доверительное управление управляющей компании в целях прироста этого имущества, является
A. Инвестиционным фондом
B. Коллективным инвестиционным фондом
C. Акционерным инвестиционным фондом
D. Паевым инвестиционным фондом

 

61. Укажите утверждение, противоречащее российскому законодательству в части деятельности паевых инвестиционных фондов (ПИФ)
A. ПИФ – совокупность имущества, переданного физическими и юридическими лицами в доверительное управление управляющей компании в целях прироста этого имущества
B. ПИФ не является юридическим лицом
C. В организации деятельности ПИФа могут участвовать только организации, имеющие соответствующую лицензию ФКЦБ Росии

 

62. Укажите НЕВЕРНОЕ утверждение в отношении интервальных паевого инвестиционного фонда (ПИФ).
A. Управляющая компания интервального ПИФа обязана обеспечить выкуп инвестиционных паев не реже двух раз в год
B. Частота и длительность интервалов приемов заявок устанавливаются управляющей компанией в правилах фонда
C. Минимальный интервал для приема заявок на приобретение и выкуп паев в интервальном фонде составляет 14 дней
D. Для организации деятельности интервального ПИФа управляющая компания должна заключить договоры с специализированным депозитарием и независимым оценщиком, имеющим соответствующие лицензии ФКЦБ России

 

63. В соответствии с Комплексной программой мер по обеспечению прав вкладчиков и акционеров к коллективным инвесторам относятся
I банки
II кредитные союзы
III страховые организации
IV акционерные инвестиционные фонды
V управляющие компании
VI паевые инвестиционные фонды
VII негосударственные пенсионные фонды
A. I, II, IV, VI, VII
B. II, III, IV, VI, VII
C. II, IV, VI, VII
D. III, IV, V, VI, VII

 

64. Может ли специализированный депозитарий паевого инвестиционного фонда совмещать свою деятельность с другими видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг?
A. Не может совмещать, так как указанная деятельность является исключительной
B. Может совмещать, за исключением деятельности в качестве брокера и дилера (в том числе на рынке государственных ценных бумаг)
C. Может совмещать с деятельностью в качестве брокера или дилера на рынке государственных ценных бумаг
D. Может совмещать при условии соблюдении ограничений на совмещение видов профессиональной деятельности, установленных Законом "О рынке ценных бумаг"

 

65. По какой ставке осуществляется налогообложение доходов банков и кредитных организаций, полученных в виде процента по негосударственным долговым ценным бумагам, выпущенным после 21.01.97 г.?
A. По ставке 0%
B. По ставке 15%
C. По ставке до 35%
D. По ставке до 43%

 

66. Укажите правильное утверждение в отношении налоговых деклараций, подаваемых физическими лицами
A. Налоговые декларации обязаны подавать все физические лица, совокупный годовой доход которых превышает 12 МРОТ
B. Доходы от перепродажи любых ценных бумаг включаются в налогооблагаемый доход за вычетом 10 000 МРОТ
C. Если при покупке/продаже ценных бумаг доход выплачивается физическим лицом физическому лицу, то подоходный налог удерживается в момент выплаты дохода
D. Юридические лица, выплачивающие доход физическим лицам, не обязаны знать о прочих доходах, полученных данным физическим лицом

 

67. Инвестор получил от операций купли-продажи ценных бумаг доход в размере 100 тыс.руб. Подлежит ли обложению налогом на добавленную стоимость полученный доход?
A. Да, в любом случае
B. Нет, если ценные бумаги являются ГКО или ГКО - образными ценными бумагами
C. Нет, в любом случае

 

68. Расходы по уплате каких налогов относятся на себестоимость продукции (работ и услуг)?
I Земельный налог;
II Налог на имущество предприятий и организаций;
III Налог на операции с ценными бумагами;
IV Налог на рекламу;
A. Только I
B. Только I и II
C. I, II и III
D. Только IV

 

69. Укажите правильное утверждение в отношении федеральных налогов:
A. Суммы поступлений от ВСЕХ федеральных налогов целиком перечисляются в федеральный бюджет
B. Суммы отчислений по федеральным налогам, зачисляемые в бюджеты субъектов Российской Федерации или местные бюджеты, устанавливаются законодательными актами Российской Федерации
C. Суммы отчислений по федеральным налогам, зачисляемые в бюджеты субъектов Российской Федерации или местные бюджеты, определяются при утверждении соответствующих бюджетов
D. Размер ставок налогообложения по федеральным налогам, предусматривающим отчисления в бюджеты субъектов Российской Федерации или местные бюджеты, определяется при утверждении соответствующих бюджетов

 

70. Гражданин Петров в течение 1997 г. получил следующие виды доходов по ценным бумагам: дивиденды по акциям АО "Х" в сумме 100 тыс.руб., проценты по облигациям АО "У" в сумме 50 тыс.руб., проценты по государственным долгосрочным облигациям (ГДО) в размере 20 тыс.руб. и доходы от операций купли-продажи облигаций государственного валютного займа (ОГВЗ) в сумме 30 тыс.руб. Укажите какая сумма перечисленных выше доходов подлежит обложению подоходным налогом?
A. 100 тыс.руб
B. 150 тыс.руб
C. 180 тыс.руб
D. 200 тыс.руб

 

71. Счетом аналитического учета может быть
A. Субсчет
B. Счет
C. Бухгалтерский баланс
D. Ни один из перечисленных выше

 

72. Из нижеперечисленных утверждений укажите утверждение, наиболее точно описывающее суть принципа двойной записи, используемого в бухгалтерском учете
A. Каждая хозяйственная операция подлежит отражению в одной и той же сумме одновременно по дебету одного счета и кредиту другого счета
B. Каждая хозяйственная операция подлежит отражению в одной и той же сумме одновременно по дебету активного счета и кредиту пассивного счета
C. Каждая хозяйственная операция подлежит отражению в одной и той же сумме по одновременно дебету пассивного счета и кредиту активного счета
D. Каждая хозяйственная операция подлежит отражению в одной и той же сумме одновременно двумя бухгалтерами

 

73. Какие позиции в обязательном порядке должны отражаться в бухгалтерском учете хозяйственных операций?
I Дата совершения операции
II Дебет счета
III Кредит счета
IV Сумма операции
V Ссылка на оправдательный документ
A. Только II и III
B. Только II, III и IV
C. Только I, II, III и IV
D. Все вышеперечисленное

 

74. Какой остаток может иметь пассивный счет?
I дебетовый остаток
II кредитовый остаток
III нулевой остаток
A. Только I
B. I или III
C. Только II
D. II или III

 

75. В течение квартала предприятие пополнило резервный капитал на сумму 15 млн. руб. В течение того же квартала для покрытия убытков были использованы средства резервного капитала в сумме 8 млн. руб. Укажите правильное утверждение в отношении правил отражения перечисленных выше операций по счету резервного капитала.
A. Дебетовый оборот равен 8 млн. руб, кредитовый оборот равен 15 млн. руб, дебетовый остаток по счету равен 7 млн. руб.
B. Дебетовый оборот равен 15 млн. руб, кредитовый оборот равен 8 млн. руб, дебетовый остаток по счету равен 7 млн. руб.
C. Дебетовый оборот равен 8 млн. руб, кредитовый оборот равен 15 млн. руб, кредитовый остаток по счету равен 7 млн. руб.
D. Дебетовый оборот равен 15 млн. руб, кредитовый оборот равен 8 млн. руб, кредитовый остаток по счету равен 7 млн. руб

 

76. Какая статья баланса включает строку "Собственные акции, выкупленные у акционеров"
A. "Уставный капитал"
B. "Добавочный капитал"
C. "Долгосрочные пассивы"
D. "Краткосрочные финансовые вложения"

 

77. Какой из перечисленных ниже балансовых счетов не является пассивным (активно - пассивным)
A. Расходы будущих периодов
B. Расчеты с учредителями
C. Добавочный капитал
D. Доходы будущих периодов

 

78. В формуле FV = PV (1 + r)n выражение (1 + r)n называется...
A. Коэффициентом наращения
B. Коэффициентом дисконтирования
C. Коэффициентом сложного процента
D. Коэффициентом будущей стоимости

 

79. Банк выплачивает сложные проценты. Вкладчик разместил в банке 10 000 руб. Какую минимальную процентную ставку должен обеспечить банк для того, чтобы вкладчик через два года имел на счете 25 000 руб.
A. 58,01%
B. 58,05%
C. 58,11%
D. 58,23%

 

80. Вкладчик положил в банк 20 000 руб. в начале 1997 г. Банк начислял простые проценты. В предположении, что вкладчик не снимал денег со своего счета, определите процентную ставку банка, если в начале 1999 г. на счете вкладчика было в 3 раза больше денег, чем первоначально вложенная сумма
A. 25%
B. 50%
C. 100%
D. 150%

 

81. Бескупонная облигация А со сроком обращения 5 лет и бескупонная облигация Б со сроком обращения 10 лет имеют равную номинальную стоимость. Когда до погашения облигации А осталось 2 года, а до погашения облигации Б осталось 4 года, рыночная стоимость облигации Б составляла 90% от рыночной стоимости облигации А.. Расчитайте величину альтернативной годовой доходности.
A. 4.2%
B. 5,4%
C. 10,1%
D. 24,8%

 

82. Инвестор купил по номинальной стоимости две облигации. Облигация А деноминированна в рублях, номинальная стоимость облигации 1 000 руб., годовой купонный доход 14%. Облигация В деноминированна в долларах США, номинальная стоимость $ 200, годовой купонный доход 12%. При покупке облигации обменный курс равен 6.0 руб./ $. Через год купонный доход по облигациям был выплачен одновременно. Обменный курс рубля к этому моменту упал до 6.5 руб./ $. По какой облигации инвестор получил большую доходность в валюте Российской Федерации?
A. по облигации А
B. по облигации В
C. доходы по облигациям равны